Огромная налоговая задолженность

Компания Hai Ha Waterway Transport Company Limited была основана 8 сентября 2003 года по адресу: № 132, жилой комплекс № 6, город Дьем Дьен, район Тхай Туй, провинция Тхай Бинь, законным представителем является г-жа Тран Тует Май.

На протяжении многих лет это один из почти 40 крупнейших центров импорта и экспорта нефти в стране. Однако в последние годы этот северный нефтяной гигант постоянно имел огромную задолженность по налогам.

В настоящее время компания Hai Ha Waterway Transport Company Limited задолжала более 1700 млрд донгов по налогам, в основном по налогу на охрану окружающей среды. Между тем, в 2021 году задолженность этого предприятия составила около 815 млрд донгов; Долг на 2020 год составляет около 761 млрд донгов.

Хай Ха.jpg
Hai Ha — «крупный игрок» на нефтяном рынке.

В Генеральном налоговом департаменте имеется множество документов, предписывающих и настоятельно призывающих Налоговый департамент провинции Тхайбинь и директора Налогового департамента провинции Тхайбинь применять меры принудительного взыскания налоговой задолженности с целью ее взыскания в государственный бюджет.

Только в 2023 году Главное налоговое управление выдало 3 документа с просьбой принять меры по взысканию налоговой задолженности компании Hai Ha. 13 марта Главное налоговое управление обратилось с просьбой принять меры по взысканию налоговой задолженности. 18 мая это агентство вновь обратилось к директору налогового департамента провинции Тхайбинь с просьбой немедленно принять принудительные меры для взыскания налоговой задолженности компании Hai Ha.

26 мая Главное налоговое управление направило срочное распоряжение директору налогового департамента провинции Тхайбинь с просьбой незамедлительно принять меры принудительного характера 26 мая.

Налоговое управление провинции Тхайбинь применило меры по обеспечению соблюдения административных решений по налоговому администрированию в отношении компании Hai Ha Waterway Transport Company Limited. А именно: Принудительное исполнение путем снятия денежных средств со счетов, замораживание счетов компании согласно 6 решениям, непрерывно с 26 июня по 28 августа.

Кроме того, Налоговое управление провинции Тхайбинь также ввело приостановку использования счетов-фактур предприятиями в соответствии с решением от 12 сентября (вступает в силу с 13 сентября 2023 года по 12 сентября 2024 года).

30 августа Налоговый департамент провинции Тхай Бинь направил уведомление в Иммиграционный департамент Министерства общественной безопасности с просьбой о временной приостановке выезда законного представителя Hai Ha Waterway Transport Company Limited, в настоящее время г-жи Тран Тует Май.

Банк задолжал деньги из Фонда стабилизации цен на нефть

5 июня 2023 года компания Hai Ha Waterway Transport Company Limited сообщила в письменной форме, что филиал банка BIDV в Лонгбьене автоматически списал почти 270 млрд донгов со счета Фонда стабилизации цен на нефть.

Предприятие подтвердило, что взыскание задолженности «не было одобрено компанией Hai Ha из-за несоблюдения положений Указа № 95/2021/ND-CP».

К 31 августа 2023 года Министерство финансов направило официальное распоряжение, требующее от филиала BIDV Bank Long Bien неукоснительно соблюдать положения Постановления правительства № 95.

Также 31 августа 2023 года Министерство финансов направило в Госбанк документ с информацией об инциденте.

Министерство финансов просит Государственный банк Вьетнама обязать коммерческие банки в банковской системе и филиалы иностранных банков, законно работающие во Вьетнаме, где зарегистрированы ключевые нефтетрейдеры, открыть счета для Фонда стабилизации цен на нефть, соблюдать положения Постановления правительства № 95/2021/ND-CP от 1 ноября 2021 года.

После многих месяцев напряженной работы в начале ноября 2023 года филиал BIDV в Лонгбьене вернул Hai Ha почти 270 млрд донгов задолженности со счета фонда стабилизации цен на нефть.

По мнению Государственной инспекции, от применения мер по формированию Фонда стабилизации цен на регулярной и постоянной основе, не в соответствии с Законом о ценах; Агентство по управлению фондом BOG по-прежнему уклоняется от ответственности; Отсутствуют нормативные акты, правила координации и распределение задач между председательствующим агентством и координирующим агентством (Министерство финансов председательствует и координирует свою деятельность с Министерством промышленности и торговли) по управлению Фондом BOG, проверке и надзору за ключевыми трейдерами в части реализации правовых норм для Фонда BOG, а также не обеспечивается строгое управление Фондом BOG.

Министерство промышленности и торговли не отреагировало оперативно на нарушения Фонда BOG со стороны ключевых трейдеров, когда Министерство финансов приняло решение о применении административных санкций... Государственный банк Вьетнама не выпустил документов, определяющих для коммерческих банков порядок управления Фондом BOG в соответствии с функциями и задачами банка.

Это привело к тому, что 7 из 15 поставщиков нефтепродуктов использовали Фонд BOG в ненадлежащих целях стабилизации цен, не переводя средства на счет Фонда BOG, а оставляя их на регулярном платежном счете компании в течение многих периодов, прежде чем вернуть их в Фонд BOG в размере 7,927 млрд донгов.

По данным Государственной инспекции, Министерство промышленности и торговли не рассмотрело и не приняло оперативных мер по приостановлению деятельности или аннулированию свидетельства о праве заниматься оптовой торговлей нефтепродуктами в пределах своих полномочий в отношении предприятий, которые неоднократно подвергались административным санкциям со стороны Министерства финансов. Это приводит к тому, что средства BOG Fund постоянно присваиваются ключевыми трейдерами и используются не по назначению в целях стабилизации цен на бензин.

Передать дело в Министерство общественной безопасности.

Согласно заключению, подписанному заместителем генерального инспектора правительства Ле Си Бэем, данное агентство передало материалы в Министерство общественной безопасности для рассмотрения и обработки в соответствии с правовыми нормами по трем случаям.

Одно из трех дел — «Незаконные действия при декларировании и уплате налога на охрану окружающей среды на бензин и нефть; использование Фонда стабилизации цен в ненадлежащих целях стабилизации цен в Hai Ha Waterway Transport Company Limited».

Нефтегазовые компании имеют долги, банки забирают деньги из Фонда стабилизации цен Предприятия утверждают, что поддерживать баланс Фонда стабилизации цен в соответствии с нормативными актами сложно, поскольку если у них есть непогашенная задолженность в банке, открывшем счет Фонда стабилизации цен, банк автоматически вычитает задолженность с других счетов компании, включая счет Фонда стабилизации цен.