証券法を含む9つの法律の多数の条項を改正および補足するこの法律は、株式市場操作とみなされる6つの行為グループを規定しています。
11月29日午後、国会は出席議員の過半数の賛成を得て、9つの法律（証券、会計、独立監査、国家予算、公共資産の管理と使用、税務管理、個人所得税、国家準備金、行政違反の処理）のいくつかの条項を修正および補足する法律を可決しました。この法律は2025年1月1日から施行されます。
証券法では、以下の6つのグループの株式市場操作行為が厳しく禁止されています。
自分または他人の 1 つ以上の取引口座を使用したり、共謀して継続的に証券を売買したりして、人為的な需要と供給を作り出すこと。
同じ取引日に同じ種類の証券の売買注文を出したり、実際に所有権を移転せずに証券を売買したり、所有権をグループのメンバー間で循環させたりして、偽の株価や需給を作り出すために共謀したりすること。
株価を操作するために、市場の開始時または終了時に継続的に大量の証券を売買すること。
共謀して他人を唆し、継続的に証券の売買注文を出させ、証券の需給や価格に大きな影響を与え、証券の価格を操作することにより証券取引を行うこと。
取引を行い、その種類の証券のポジションを保有した後、その種類の証券の価格に影響を与えるために、メディアを通じて、その種類の証券または証券を発行する組織について直接的または間接的に意見を述べること。
虚偽の噂を流布したり、大衆に虚偽の情報を提供したりして人為的な需給を作り出し、株価を操作する方法を使用し、またはその他の取引行為を行ったり、組み合わせたりすること。
独立監査法によれば、この法律の規定に違反した組織や個人は、違反の性質と重大性に応じて、行政処分、刑事訴追、および国家管理措置の対象となる。
損害を与えた場合、違反した組織または個人は法律の規定に従って賠償しなければなりません。独立監査の分野における違反に対する組織に対する最高行政罰金は20億VNDです。個人の場合は10億VND。独立監査分野における行政処分の時効は5年です。
政府は、独立監査の分野における行政違反の取り扱いを詳細に規定する。
この問題を議論する中で、一部の代表は抑止力を確保するために行政罰の根拠を明確にすることを提案した。監査人材の需要が市場規模に比べてまだ不足していることから、罰則の上限を現行の2倍に引き上げ、罰則の上限期間を2年にすべきだとする意見もある。
国会の財政予算委員会のレ・クアン・マイン委員長は、法案可決前に説明したところ、上記の罰金は最高額であり、刑事訴追に値しない監査基準の重大な違反にのみ適用されると述べた。
したがって、監査企業や監査人が職業基準や職業倫理に重大な違反を犯す事例が最近相次いでいる現状では、国会に提出された法案のような規定を設けて、監査企業や監査人に対する抑止力を確保することが考えられる。
国会常任委員会は、政府に対し、指導法令草案の最終決定プロセスにおいて国会議員らが提案した各行為について、具体的な影響を検討し、評価し、適切な罰則を課すよう要請した。
売買の提案証拠、資産は不動産、有価証券
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出典: https://vietnamnet.vn/6-nhom-hanh-vi-bi-coi-la-thao-tung-thi-truong-chung-khoan-2346940.html
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