En la tarde del 31 de mayo, TPBank celebró la Ceremonia de Lanzamiento del Proyecto de Cálculo de Capital de Basilea III basado en métodos de calificación interna tanto básicos como avanzados (FIRB y AIRB).
Oportunidad de ahorrar capital, superar las rígidas desventajas del antiguo método
Los Acuerdos de Basilea se refieren a los tratados de supervisión bancaria emitidos por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea con el objetivo de mejorar la estabilidad financiera mediante la mejora de la calidad de la supervisión bancaria en todo el mundo.
En particular, el Acuerdo de Basilea III establece requisitos clave sobre la gestión del capital y la liquidez. Cuanto más alto sea el estándar, más estrictos serán los requisitos de capital, junto con la aplicación obligatoria de mayores reservas para reducir los riesgos operativos.
Bajo el enfoque estándar (SA) anterior, a los activos bancarios se les asignaban ponderaciones de riesgo fijas, que se especificaban para diferentes clases de activos en función de sus respectivos niveles de riesgo.
Esto ayuda a los bancos a garantizar liquidez, apalancamiento y reservas de capital suficientes para adaptarse a las fluctuaciones del mercado y resistir los shocks económicos. Sin embargo, la posibilidad de mantener más capital del necesario es un punto subóptimo de este método porque afecta directamente a la rentabilidad y los beneficios del banco.
Mientras tanto, el IRB permite a los bancos utilizar sus propios modelos y prácticas de gestión de riesgos internos para autoevaluar los componentes de riesgo y los niveles de riesgo de sus carteras de activos y, de ese modo, calcular los requisitos de capital con mayor precisión que el simple porcentaje de ponderación de riesgo prescrito por la SA.
En lugar de aplicar un peso de riesgo rígido como en el método antiguo, la estimación de parámetros de riesgo a través de modelos específicos ayuda a medir los riesgos con mayor precisión, reflejando más de cerca el nivel de riesgo de cada cliente/préstamo y brindando oportunidades de ahorrar capital si el banco mantiene una buena cartera crediticia.
Buena base en el pasado y un salto hacia el futuro
En noviembre de 2021, TPBank anunció la finalización de todos los requisitos de Basilea III, NIIF 9 y la implementación integral a partir del cuarto trimestre. En ese momento, TPBank fue el primer banco del mercado en tener sus resultados revisados y reconocidos independientemente por un tercero, KPMG Vietnam Co., Ltd.
En 2022, mientras muchos bancos en Vietnam todavía están aplicando Basilea II, TPBank ha completado la implementación de Basilea III y las reformas de Basilea III según SA. Y para mayo de 2023, TPBank continuará implementando el Proyecto de Cálculo de Capital de Basilea III basado en el método de calificación interna (FIRB y AIRB).
Para realizar los cálculos IRB, el Banco debe cumplir una serie de requisitos estrictos sobre la calidad de los datos y la gobernanza del modelo.
Los datos utilizados para construir los modelos IRB deben garantizar su completitud, integridad y validez al mismo tiempo con una duración mínima de 5 a 7 años, por lo que los bancos necesitan invertir recursos para recopilar datos, construir y administrar datamarts con grandes volúmenes de datos, al mismo tiempo, la gran cantidad de modelos que necesitan construirse, monitorearse y probarse también requiere que los bancos cuenten con un sólido marco de gobernanza de modelos con un equipo de personal altamente calificado.
La experiencia en la superación de cada “obstáculo” en el pasado es una ventaja para que TPBank esté listo para seguir implementando métodos más avanzados.
La recopilación de datos y la construcción de modelos para evaluar las pérdidas crediticias esperadas de acuerdo con la NIIF-9 han sido previamente auditadas por un tercero independiente, Ernst & Young Malasia, mostrando que los modelos cuantitativos en el sistema de medición interno son de buena calidad, creando una base favorable para que TPBank continúe investigando, implementando, construyendo y calibrando modelos PD, LGD, EAD de acuerdo con IRB - Basilea III.
Además, TPBank ha aplicado tecnologías avanzadas como algoritmos de IA, aprendizaje automático, etc. para respaldar la creación y gestión de modelos.
Para lograr todo esto, TPBank debe sacrificar las ganancias a corto plazo para resolver el problema de los grandes costos de inversión, especialmente la inversión en sistemas de tecnología de la información, procesamiento de datos, aplicación de algoritmos avanzados, así como los costos de reclutamiento, capacitación y mantenimiento de personal de alta calidad para satisfacer los requisitos del banco.
El Sr. Nguyen Hung, Director General de TPBank, compartió: “ La orientación de desarrollo de TPBank es convertirse en uno de los bancos líderes en el cumplimiento y la aplicación de los estándares internacionales de gestión de riesgos a las operaciones reales del Banco.
Lo hemos hecho muy bien en el pasado y ahora TPBank tiene suficiente base de tecnología, datos y recursos humanos de alta calidad para continuar implementando el cálculo de capital según IRB este año.
La aplicación de estos estándares internacionales avanzados requiere que el Banco gaste mucho esfuerzo y dinero, y limite sus actividades de acuerdo con los estrictos requisitos de las normas, pero TPBank superará firmemente los choques económicos para avanzar hacia un banco profesional, transparente y saludable, asegurando un desarrollo sostenible .
Sr. Le Trung Kien - Director Adjunto del Departamento de Supervisión de la Seguridad del Sistema de Instituciones Crediticias.
En su intervención en el programa, el Sr. Le Trung Kien, Director Adjunto del Departamento de Supervisión de la Seguridad del Sistema de Instituciones Crediticias, elogió altamente la orientación correcta, así como la iniciativa de TPBank a la hora de implementar el proyecto Basilea III: " Todos vemos claramente el papel de la aplicación de normas en el desarrollo del sistema de instituciones crediticias, además del desarrollo de escala y tecnología. Esta es la base para mantener y garantizar la seguridad del sistema bancario.
Con la base existente, más el asesoramiento de KPMG, creo que implementar este Proyecto con una hoja de ruta de finalización de objetivos a corto plazo como la establecida será un gran desafío para TPBank, pero cuando tenga éxito, el Proyecto creará un nuevo paso adelante en la gestión de riesgos, aumentando los valores fundamentales a largo plazo para TPBank en el futuro .
Solicitudes de admisión al IRB: el camino a seguir
La implementación del IRB no sólo ayuda al banco a optimizar los costos de capital sino que también contribuye a mejorar la capacidad de gestión cuando el Banco aplica los resultados del IRB a las operaciones comerciales.
Una de las aplicaciones más destacadas del IRB es en actividades de gestión de crédito como: determinar límites, fijar precios de préstamos, medir la eficiencia; Junto con esto, se realiza una gestión activa de la cartera en función de los niveles de riesgo, los rendimientos ajustados al riesgo y el apetito del banco por cada cartera de riesgo específica, contribuyendo así a decisiones efectivas de asignación de capital y a una planificación/estrategia de capital.
Además de estas aplicaciones, TPBank continuará investigando y aplicando los resultados del IRB en la implementación de próximos proyectos para mejorar aún más la capacidad de gestión de riesgos del Banco.
Actualmente, aunque no existe un marco legal para aplicar el cálculo de capital según IRB, el organismo gestor ha ordenado a las entidades de crédito que piloten la implementación de Basilea según IRB como uno de los objetivos de la industria bancaria para finales de 2025. TPBank es uno de los primeros bancos del sistema en investigar e implementar este método.
La implementación del proyecto ayudará al banco a optimizar los costos de capital, mejorar las aplicaciones IRB en las operaciones comerciales y la gestión de cartera... mejorando así la capacidad de gestión financiera y de riesgos de TPBank, la seguridad y la sostenibilidad, contribuyendo a fortalecer la confianza de los clientes y la posición de TPBank en el mercado.
Bao Anh
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