Prudential Insurance a facturé à tort 112 000 contrats

41% des contrats vendus via les canaux bancaires sont annulés ou deviennent invalides après la première année.

Selon les conclusions d'inspection récemment annoncées par le ministère des Finances, Prudential Vietnam Life Insurance Company Limited (Prudential Insurance) est une entreprise à 100 % étrangère, créée au Vietnam en 2011. Les domaines d'activité de la société sont l'assurance-vie, l'assurance-maladie, la réassurance, la gestion de fonds et l'investissement en capital conformément à la loi.

En 2021, Prudential Insurance commencera à vendre des assurances par l'intermédiaire de 7 établissements de crédit bancaire (bancass). Les revenus des primes d'assurance via le canal de bancassurance de Prudential Insurance enregistrés dans le rapport financier 2021 s'élevaient à plus de 6,1 billions de VND, soit 21,48 % du total des revenus des primes. Les nouveaux revenus de primes via le canal de bancassurance ont atteint plus de 3,7 billions de VND, soit 54,89 % du total des nouveaux revenus de primes. La société représente un coût total de paiement aux agents d'assurance, qui sont des banques, des établissements de crédit et des succursales de banques étrangères, de plus de 1 972 milliards de VND.

L'assurance Prudential a mal calculé le coût, 112 000 contrats d'assurance ont été mal comptabilisés, soit plus de 740 milliards de VND, image 1 — Prudential Insurance opère au Vietnam depuis 2011.

En 2021 également, Prudential Insurance a émis plus de 94 000 nouveaux contrats d’assurance via le canal de bancassurance. Il est à noter que le taux de rétention des contrats d’assurance exploités via le canal de la bancassurance la première année (sur la base des primes d’assurance) est de 59%, correspondant au taux d’annulation et d’invalidation la première année de 41%.

En termes de service client, Prudential Insurance a effectué plus de 76 000 appels de bienvenue (processus de contact avec les clients dans les 21 jours suivant la prise en compte), mais seulement 76,4 % des appels ont abouti à des clients. Parmi eux, près de 6,4 mille appels ont donné lieu à des retours liés aux contrats et au contenu des conseils en assurance. Grâce à des processus tels que « l’achat anonyme » et la « résolution des plaintes », Prudential Insurance a également découvert des violations commises par 31 agents et 61 employés de banque dans le cadre d’activités d’agence.

Bien qu'il existe des procédures pour vérifier les activités des agents, grâce à des inspections par sondage, les inspecteurs ont tout de même découvert 39 cas d'agents d'assurance et d'employés de banque qui ne se conformaient pas à la réglementation lors du processus de vente d'assurance. Y compris les questions qui ne sont pas conformes à la réglementation, telles que la mise en œuvre des procédures de vente d’assurance ; Gestion du recouvrement des primes d'assurance ; Conseil en produits d’assurance, collecte d’informations clients…

Facturation inexacte de plus de 112 000 contrats d'assurance

Après inspection, les autorités ont déterminé que la société avait appliqué des facteurs de calcul de primes d'assurance incorrects conformément à la base technique et au barème des frais approuvés par le ministère des Finances. Cela a conduit à des calculs inexacts des primes d'assurance de plus de 112 000 contrats d'assurance au titre du produit d'assurance-vie à terme avec des montants décroissants (Bao Tin Hung Gia) en 2021, en violation des dispositions de la clause 6, article 39 du décret n° 73/2016/ND-CP du gouvernement.

En outre, la société a émis un avis promotionnel n° PD05042021 daté du 29 mars 2021 au Département de l'Industrie et du Commerce de Da Nang avec le contenu des promotions en espèces pour les clients, ce qui n'est pas conforme aux dispositions de la clause 6, article 39 du décret n° 73/2016/ND-CP du gouvernement.

L'assurance Prudential a calculé la prime de manière incorrecte, 112 000 contrats d'assurance ont été comptabilisés de manière incorrecte, soit plus de 740 milliards de VND, image 2 — Introduction à l’assurance vie temporaire sur le site Web de Prudential Insurance.

En outre, Prudential Insurance a comptabilisé les dépenses liées aux activités de bancassurance comme des dépenses déductibles lors de la détermination du revenu imposable pour l'impôt sur les sociétés (IS) en 2021, ce qui n'est pas conforme à la loi sur les activités d'assurance et au droit fiscal pour un montant total de plus de 740 milliards de VND. Les écritures comptables illégales comprennent :

La société a payé des frais de soutien initiaux et des frais de coopération pour les agents bancaires pour un montant total de plus de 4 000 milliards de VND, dont la comptabilisation en tant que dépenses déductibles lors de la détermination du revenu imposable pour l'impôt sur les sociétés en 2021 était de plus de 44 milliards de VND ;

Les coûts de soutien marketing payés à l'agent organisateur de la banque ont totalisé plus de 342 milliards de VND ;

Primes directes aux employés de banque pour l'introduction et la vente de produits d'assurance pour la société, totalisant plus de 57 milliards de VND ;

Paiement d'indemnités fixes et de primes à des agents d'assurance individuels en violation de la réglementation pour un montant total de plus de 296 milliards de VND.

En réponse aux problèmes spécifiés dans la conclusion de l'inspection, le ministère des Finances a demandé à Prudential Insurance de mettre en œuvre des recommandations de gestion financière pour l'exercice comptable 2021, en tenant compte d'une réduction des dépenses déductibles lors de la détermination du revenu imposable pour l'impôt sur les sociétés en 2021, d'un montant de plus de 740,2 milliards de VND.

Pour les dépenses ayant un contenu, un nom, un mode de paiement, des justificatifs et des documents connexes similaires à ceux des dépenses indiquées dans la conclusion d'inspection des périodes comptables concernées, la société est invitée à ajuster la comptabilité, à déterminer, recalculer et déclarer l'impôt sur les sociétés supplémentaire en conséquence ; Défaut d'affectation des coûts payés par les compagnies d'assurance et comptabilisation incorrecte de ces coûts dans les fonds des assurés, conformément aux réglementations légales.

Les dirigeants de Prudential Insurance sont chargés d’examiner les problèmes mentionnés dans la conclusion de l’inspection et de rendre compte par écrit des résultats de la mise en œuvre au ministère des Finances.

En outre, le ministère des Finances a chargé le Département général des impôts de charger le Département des impôts de Hô-Chi-Minh-Ville et les unités connexes d'exhorter et d'examiner la déclaration et la conformité de Prudential Life Insurance Company (Vietnam) avec les lois fiscales et de facturation pour les dépenses indiquées dans la conclusion de l'inspection ; traitant ainsi les infractions administratives en matière fiscale et de factures (le cas échéant) et guidant et traitant des cas similaires.

Charger le Département de gestion et de supervision des assurances d'examiner les violations administratives de la société dans la conclusion de l'inspection (le cas échéant) pour traiter les violations administratives dans le domaine des activités d'assurance.

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