Riesige Steuerschuld

Hai Ha Waterway Transport Company Limited wurde am 8. September 2003 in Nr. 132, Wohngruppe Nr. 6, Diem Dien Town, Bezirk Thai Thuy, Provinz Thai Binh gegründet. Gesetzliche Vertreterin ist Frau Tran Tuyet Mai.

Dies ist seit vielen Jahren einer der fast 40 großen Erdöl-Import- und Exportzentren des Landes. Allerdings hatte der Ölgigant aus dem Norden in den letzten Jahren kontinuierlich enorme Steuerschulden.

Die Hai Ha Waterway Transport Company Limited schuldet derzeit Steuern in Höhe von über 1.700 Milliarden VND, hauptsächlich Umweltschutzsteuern. Im Jahr 2021 hatte dieses Unternehmen Schulden in Höhe von etwa 815 Milliarden VND. Die Schulden beliefen sich im Jahr 2020 auf etwa 761 Milliarden VND.

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Hai Ha ist ein „Big Player“ auf dem Erdölmarkt.

Die Generalsteuerbehörde verfügt über zahlreiche Dokumente, in denen die Steuerbehörde der Provinz Thai Binh und deren Direktor angewiesen und aufgefordert werden, Maßnahmen zur Eintreibung von Steuerschulden zu ergreifen, um die entstandenen Kosten für den Staatshaushalt auszugleichen.

Allein im Jahr 2023 veröffentlichte die Generaldirektion für Steuern drei Dokumente, in denen sie die Umsetzung von Maßnahmen zur Eintreibung der Steuerschulden von Hai Ha forderte. Am 13. März forderte die Generaldirektion für Steuern die Umsetzung von Maßnahmen zur Einziehung rückständiger Steuern. Am 18. Mai forderte diese Behörde den Direktor der Steuerbehörde der Provinz Thai Binh erneut auf, unverzüglich Zwangsmaßnahmen zur Eintreibung der Steuerschulden von Hai Ha zu ergreifen.

Am 26. Mai veröffentlichte die Generaldirektion für Steuern eine dringende Mitteilung, in der sie den Direktor der Steuerbehörde der Provinz Thai Binh aufforderte, am 26. Mai unverzüglich Zwangsmaßnahmen einzuleiten.

Die Steuerbehörde der Provinz Thai Binh hat Maßnahmen ergriffen, um Verwaltungsentscheidungen zur Steuerverwaltung gegen die Hai Ha Waterway Transport Company Limited durchzusetzen. Konkret: Zwangsvollstreckung mittels Kontoabbuchungen, Sperrung von Firmenkonten gemäß 6 Bescheiden, durchgehend vom 26. Juni bis 28. August.

Darüber hinaus hat die Steuerbehörde der Provinz Thai Binh mit Beschluss vom 12. September (gültig vom 13. September 2023 bis 12. September 2024) die Aussetzung der Rechnungsverwendung durch Unternehmen durchgesetzt.

Am 30. August schickte die Steuerbehörde der Provinz Thai Binh eine Mitteilung an die Einwanderungsbehörde des Ministeriums für öffentliche Sicherheit, in der sie um eine vorübergehende Ausreisesperre für die Rechtsvertreterin der Hai Ha Waterway Transport Company Limited, derzeit Frau Tran Tuyet Mai, bat.

Bank schuldet Geld vom Erdölpreisstabilisierungsfonds

Am 5. Juni 2023 berichtete die Hai Ha Waterway Transport Company Limited schriftlich, dass die BIDV Bank – Long Bien Branch automatisch fast 270 Milliarden VND vom Konto des Petroleum Price Stabilization Fund abgebucht habe.

Das Unternehmen bestätigte, dass das Inkasso „von der Hai Ha Company aufgrund der Nichteinhaltung der Bestimmungen des Dekrets Nr. 95/2021/ND-CP nicht genehmigt wurde“.

Bis zum 31. August 2023 hat das Finanzministerium eine offizielle Mitteilung herausgegeben, in der es die BIDV Bank Long Bien Branch auffordert, die Bestimmungen des Regierungserlasses Nr. 95 strikt einzuhalten.

Ebenfalls am 31. August 2023 schickte das Finanzministerium ein Dokument an die Staatsbank, um über den Vorfall zu informieren.

Das Finanzministerium fordert die Staatsbank von Vietnam auf, die Geschäftsbanken des Bankensystems und die legal in Vietnam tätigen Zweigstellen ausländischer Banken – in denen wichtige Erdölhändler registriert sind, die Konten für den Erdölpreisstabilisierungsfonds eröffnen – anzuweisen, die Bestimmungen des Regierungserlasses Nr. 95/2021/ND-CP vom 1. November 2021 einzuhalten.

Nach vielen Monaten harter Arbeit zahlte die BIDV-Zweigstelle Long Bien Anfang November 2023 Schulden in Höhe von fast 270 Milliarden VND vom Konto des Fonds zur Stabilisierung des Erdölpreises an Hai Ha zurück.

Nach Ansicht der Regierungsinspektion erfolgt die regelmäßige und kontinuierliche Anwendung von Maßnahmen zur Einrichtung eines Preisstabilisierungsfonds nicht im Einklang mit dem Preisgesetz. Die Fondsverwaltungsagentur BOG drückt sich weiterhin vor der Verantwortung; Es mangelt an Vorschriften, Koordinierungsregeln und Aufgabenverteilung zwischen der vorsitzenden Behörde und der koordinierenden Behörde (das Finanzministerium hat den Vorsitz und koordiniert die Aufgaben mit dem Ministerium für Industrie und Handel) bei der Verwaltung des BOG-Fonds, der Kontrolle und Überwachung wichtiger Händler bei der Umsetzung der gesetzlichen Bestimmungen für den BOG-Fonds und die Verwaltung des BOG-Fonds ist nicht streng gewährleistet.

Das Ministerium für Industrie und Handel hat Verstöße wichtiger Händler gegen den BOG-Fonds nicht umgehend behandelt, als das Finanzministerium beschloss, Verwaltungssanktionen zu verhängen. Die Staatsbank von Vietnam hat keine Dokumente herausgegeben, die Geschäftsbanken anleiten, den BOG-Fonds im Einklang mit den Funktionen und Aufgaben der Bank zu verwalten.

Dies führte dazu, dass 7 von 15 Erdöllieferanten den BOG-Fonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung verwendeten, indem sie ihn nicht auf das BOG-Fondskonto überwiesen, sondern ihn für viele Zeiträume auf dem regulären Zahlungskonto des Unternehmens beließen, bevor sie ihn mit einem Betrag von 7.927 Milliarden VND an den BOG-Fonds zurückzahlten.

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde hat das Ministerium für Industrie und Handel die Aussetzung der Geschäftstätigkeit bzw. den Entzug der Berechtigungsbescheinigung, unter seiner Aufsicht als Mineralölgroßhändler tätig zu sein, für Unternehmen, die bereits mehrfach vom Finanzministerium mit Verwaltungssanktionen belegt wurden, nicht umgehend geprüft und umgesetzt. Dies führt dazu, dass der BOG-Fonds kontinuierlich von wichtigen Händlern missbraucht und zur Stabilisierung der Benzinpreise verwendet wird.

Übertragen Sie die Akte an das Ministerium für öffentliche Sicherheit

Gemäß der vom stellvertretenden Generalinspekteur der Regierung Le Sy Bay unterzeichneten Abschlussmitteilung hat diese Agentur die Akten an das Ministerium für öffentliche Sicherheit weitergeleitet, damit es die drei Fälle gemäß den gesetzlichen Bestimmungen prüfen und bearbeiten kann.

Einer der drei Fälle betrifft „Illegale Handlungen bei der Erklärung und Zahlung von Umweltschutzsteuern auf Benzin und Öl; Verwendung des Preisstabilisierungsfonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung bei der Hai Ha Waterway Transport Company Limited“.

Öl- und Gasunternehmen haben Schulden, Banken kassieren Geld aus dem Preisstabilisierungsfonds. Unternehmen geben an, dass es schwierig sei, den Kontostand des Preisstabilisierungsfonds den Vorschriften entsprechend aufrechtzuerhalten, denn wenn sie bei der Bank, die das Konto beim Preisstabilisierungsfonds eröffnet hat, noch Schulden haben, zieht die Bank die Schulden automatisch von den anderen Konten des Unternehmens ab, einschließlich des Kontos des Preisstabilisierungsfonds.