La capacité de gestion aide les banques à rester fortes
Lorsqu’il est question d’ESG (environnement, social et gouvernance), nous pensons souvent à des problèmes environnementaux tels que le changement climatique et la pénurie de ressources, en particulier après le sommet des Nations Unies sur les changements climatiques COP26. Cela vient du fait que les facteurs S et G sont toujours présents et obligatoires dans chaque entreprise, tandis que le facteur E est un nouveau facteur qui est en train d’être promu.
En fait, ce ne sont pas seulement les questions environnementales qui retiennent l’attention, mais les aspects sociaux et de gouvernance sont également pris en compte à un niveau plus élevé. En particulier dans le secteur bancaire, qui a un impact significatif sur l’économie, l’histoire de la capacité de gestion devient encore plus importante.
Ces dernières années, alors que l’économie mondiale était en récession et que le marché financier national connaissait d’importantes fluctuations, les exigences en matière de gestion des risques et de santé financière pour garantir la sécurité des opérations des banques ont reçu plus d’attention que la rentabilité et la croissance des bénéfices. Si l’on considère l’effondrement de certaines banques aux États-Unis et en Europe au cours des deux dernières années, Retour sur le processus ardu de restructuration du système bancaire vietnamien au cours des 10 dernières années ; Les cours de gestion sont même considérés comme essentiels pour une banque.
Selon PwC, l’aspect Gouvernance peut être compris comme le mécanisme de surveillance des activités de contrôle, des processus et des pratiques nécessaires à la gestion de l’entreprise et à la prise de décisions efficaces pour le bénéfice commun de l’entreprise. Le contenu de la gouvernance comprend les pratiques commerciales (éthique, comportement concurrentiel), la divulgation et la transparence (fiscalité, comptabilité et audit interne), la capacité de leadership (profil du conseil d'administration, équipe de direction, rémunération de la direction, objectif et valeurs, risques et opportunités, propriété et succession).
Actuellement, l'ACB est considérée comme une banque typique en termes d'activités de gestion, notamment de gestion des risques, souvent mentionnée par les observateurs comme étant prudente et très sûre. Il s’agit également de la première banque vietnamienne à publier un rapport de durabilité ESG, montrant une image plus précise de ce que fait la banque en termes de gouvernance.
Gestion des risques liés au développement durable chez ACB
Selon l’ACB, une gestion efficace est le facteur décisif pour l’existence et le développement d’une organisation. La Banque maintient les normes les plus élevées en matière d’éthique commerciale, de principes de gouvernance et de rapports précis et transparents. ACB s'engage à respecter strictement les dispositions de la loi et de l'État, visant un environnement commercial « propre » et apportant une valeur durable aux parties prenantes.
La gestion des risques de développement durable chez ACB est intégrée à la gestion des risques de la banque pour des risques spécifiques, notamment le risque de crédit, le risque opérationnel, le risque de marché, le risque de liquidité et le risque de taux d'intérêt dans le portefeuille bancaire. Ces risques sont régulièrement surveillés et évalués afin de minimiser l’impact sur les opérations de la banque, les intérêts des actionnaires, des clients et des partenaires.
En particulier, pour la gestion du risque de crédit, ACB applique une politique de crédit axée sur les questions environnementales ; améliorer l’efficacité dans l’utilisation des ressources et de l’énergie ; améliorer la qualité de l’environnement et protéger la santé humaine ; assurer un développement durable conformément aux objectifs et aux tâches de la Directive 03/CTNHNN de la Banque d'État du 24 mars 2015 « Sur la promotion de la croissance du crédit vert et la gestion des risques environnementaux et sociaux dans les activités d'octroi de crédit ». Les activités de prêt de l'ACB aux clients garantissent le respect des réglementations légales en matière de protection de l'environnement conformément à la loi sur la protection de l'environnement et aux circulaires d'orientation pertinentes. Ces dernières années, l’ACB a été limitée dans le financement de projets liés aux impacts environnementaux.
La gestion du risque de liquidité vise toujours un système de gestion des risques dont l'objectif est « centré sur le client » et la protection des intérêts des actionnaires. En 2022, l'ACB achèvera le développement et la mise en œuvre officielle des principaux contenus des réglementations d'évaluation de l'adéquation des liquidités (ILAAP) et des normes de Bâle III de la Banque centrale européenne, qui ont été examinées de manière indépendante par KPMG pour vérifier leur conformité et leur réponse adéquate. La mise en œuvre des accords Bâle III et ILAAP aide l’ACB à améliorer sa résilience aux risques systémiques, à gérer les crises financières et à optimiser ses plans d’augmentation de capital en cas de besoin, répondant ainsi de manière proactive aux conditions liées aux risques de liquidité.
De plus, récemment, le 8 décembre 2023, PwC a évalué et reconnu la pleine conformité d'ACB avec les réglementations Bâle III pour la gestion du risque de taux d'intérêt dans le portefeuille bancaire et Bâle II pour la gestion du risque de marché. C’est la base sur laquelle l’ACB peut se développer efficacement et régulièrement, en particulier dans le contexte d’une économie mondiale volatile et instable. Au Vietnam, le risque de taux d’intérêt dans le portefeuille bancaire est également l’un des principaux risques des activités bancaires conformément à la loi.
Banque leader en matière de santé financière
2023 est l'année qui démontre le plus clairement la capacité de gestion des risques de l'ACB, car c'est l'année où le marché financier vietnamien fait face à de nombreuses difficultés, notamment 3 « points chauds » : le crédit immobilier, les obligations d'entreprises, l'assurance-vie. Les statistiques du rapport financier pour le troisième trimestre 2023 montrent que la plupart des banques ont enregistré une augmentation des créances irrécouvrables, et certaines ont dépassé la barre des 3 %. Parmi les banques cotées en bourse, ACB est l'un des noms qui a connu la plus faible augmentation des créances douteuses, et actuellement ACB est la banque avec le ratio de créances douteuses le plus bas, à seulement 1,2 %. La banque figure également parmi les premières en termes de ratio de couverture des créances douteuses, soit 95 %, démontrant ainsi sa résilience aux chocs. De plus, 98 % des prêts de cette banque sont garantis par un ratio prêt/valeur (LTV) de seulement 54 %. L'ACB présente également un ratio de solvabilité de premier plan de 13 %, dépassant de loin l'exigence minimale (8 %) de Bâle II.
Récemment, ACB est l'une des cinq banques vietnamiennes dont la note de crédit a été rehaussée par Fitch Ratings. Plus précisément, Fitch Ratings a rehaussé la note de soutien gouvernemental (GSR) de « b+ » à « bb- ». Cette action reflète l'opinion de Fitch Ratings sur la capacité améliorée du gouvernement à soutenir les banques en cas de besoin, comme en témoigne la revalorisation de la note du Vietnam le 8 décembre 2023.
Selon Fitch Ratings, le ratio de créances douteuses d'ACB est inférieur à la moyenne du secteur, ce qui reflète de meilleures normes de crédit que les autres banques en raison d'un investissement en capital moindre dans les promoteurs immobiliers. L'agence de notation s'attend également à ce que les indicateurs de qualité des actifs des banques restent stables au cours des 12 à 18 prochains mois dans un contexte de reprise économique plus forte. « ACB dispose du niveau de fonds propres le plus élevé parmi les banques notées au niveau national. Nous nous attendons à ce que la position de fonds propres d'ACB continue de s'améliorer grâce à ses capacités durables de génération de capital interne et qu'elle continue probablement à dépasser la croissance des actifs pondérés en fonction des risques », a ajouté Fitch Ratings.
Certains estiment qu’une gestion des risques trop prudente et trop stricte pourrait affecter la capacité des banques à accroître leurs bénéfices. Mais en réalité, chez ACB, grâce à la gestion des risques, la banque atteint une rentabilité durable. En 2023, l'ACB est l'une des rares grandes banques privées à maintenir une croissance positive de ses bénéfices et bien qu'elle n'ait pas annoncé son bénéfice annuel, il devrait dépasser 20 000 milliards de VND, le plus élevé après 30 ans de création de cette banque. ACB affirme sa position de banque avec des opérations saines et des activités efficaces, gagnant la confiance des clients, des partenaires et des actionnaires.
Lien source
Comment (0)