وفيما يتعلق بالقضية، تمت محاكمة المدعى عليه نجوين ثي نغوك آنه (المسؤول عن الإدارة العامة لشركة هاي ها) بتهمة انتهاك لوائح المحاسبة مما تسبب في عواقب وخيمة؛ تمت محاكمة لي ثي هوي (الرئيس التنفيذي السابق والمحاسب الرئيسي لشركة هاي ها) بتهمة انتهاك اللوائح المتعلقة بإدارة واستخدام أصول الدولة مما تسبب في الخسارة والهدر وانتهاك اللوائح المحاسبية مما تسبب في عواقب وخيمة.

وبحسب الاتهام، فقد حصلت شركة "هاي ها" على شهادة الأهلية للعمل كشركة تجارة جملة للبترول من قبل وزارة الصناعة والتجارة في 17 مارس/آذار 2017. من عام 2017 إلى 12 يناير 2024، قامت شركة هاي ها بتخصيص أكثر من 612 مليار دونج لصندوق تثبيت الأسعار.

ومع ذلك، استغلت السيدة تران تويت ماي تكليفها بإدارة هذا الصندوق، وأصدرت توجيهات للسيدة لي ثي هوي بدفع 295 مليار دونج فقط لإنشاء صندوق BOG؛ وتم استخدام المبلغ المتبقي وقدره 317 مليار دونج بشكل غير قانوني.

الصورة 0709 1500 47338.jpeg
المدعى عليها تران تويت ماي، رئيسة مجلس الإدارة والمدير العام لشركة هاي ها. الصورة: وزارة الأمن العام

في 12 يناير 2024 أصدرت وزارة الصناعة والتجارة قراراً بإلغاء شهادة الأهلية لممارسة نشاط تجارة الجملة للبترول لشركة هاي ها.

بعد إلغاء شهادة أهليتهما كمتداولين رئيسيين في مجال البترول، لم تدفع السيدة تران تويت ماي والسيدة لي ثي هوي كامل صندوق BOG إلى ميزانية الدولة على الفور كما هو منصوص عليه، مما تسبب في خسارة للدولة تزيد عن 317 مليار دونج.

وفيما يتعلق بعملية تزوير وتزوير المستندات المحاسبية، فإن الاتهام هو أنه أثناء عملية التشغيل، قام المحاسب الرئيسي ونغوين ثي نغوك آنه، المسؤول عن الإدارة العامة لشركة هاي ها، بإنشاء نظامين لسجلات المحاسبة لمراقبة وإدارة وإعداد التقارير عن أنشطة الإنتاج والأعمال.

على وجه التحديد، برنامج المحاسبة السريع لإعداد التقارير الضريبية وفقًا للوائح وبرنامج المحاسبة Visoft (الدفاتر المحاسبية الداخلية) لمراقبة وإدارة أنشطة المبيعات الفعلية لشركة Hai Ha.

وقد أظهرت نتائج التحقيق أن كمية البنزين A95 المباعة والمعلنة لدفع ضريبة حماية البيئة في برنامج المحاسبة السريع تزيد عن 150 مليون لتر. في شركة Visoft للبرمجيات، فإن الكمية الفعلية المباعة من بنزين A95 تزيد عن 154 مليون لتر.

وبذلك تكون شركة "هاي ها" قد تركت أكثر من 3 ملايين لتر من البنزين A95 خارج دفاتر المحاسبة ولم تعلن عنها ولم تدفع الضرائب. تخضع هذه الكمية من البنزين A95 لضريبة حماية البيئة في عام 2010.

وقد حددت لائحة الاتهام أنه بما أن شركة هاي ها حصلت على ترخيص تجاري لتصدير واستيراد البنزين والنفط، فقد قامت شركة هاي ها بجمع وإدارة ضريبة حماية البيئة التي يدفعها مشتري البنزين والنفط للدولة، وبالتالي يجب أن تكون مسؤولة عن إدارة مبلغ ضريبة حماية البيئة التي تم جمعها؛ قم بالإعلان عن أكثر من 3 ملايين لتر من البنزين A95 المذكور أعلاه، واحسب الضريبة بمعدل 4000 دونج/لتر، وادفع الضريبة في اليوم الخامس والعشرين من كل شهر.

ومع ذلك، وجهت السيدة ماي المدعى عليهم لي ثي هوي، كبير المحاسبين، ونغوين ثي نغوك آنه، المسؤول عن الإدارة العامة، لإنشاء واستخدام نظامين محاسبيين للاحتفاظ بالكمية المذكورة أعلاه من البنزين A95 المباع بالفعل خارج دفاتر المحاسبة (تقارير الضرائب) بمبلغ يزيد عن 15 مليار دونج في ضريبة حماية البيئة، مما تسبب في أضرار للدولة.

في 31 ديسمبر 2024، أصدر الخبير الجنائي بالإدارة العامة للضرائب استنتاجًا تقييميًا، قرر فيه أن فعل شركة هاي ها المتمثل في ترك دفاتر المحاسبة وعدم الإعلان عن ضريبة حماية البيئة المباعة تسبب في خسارة لميزانية الدولة تزيد عن 15 مليار دونج في الضرائب.