وأشارت نتائج مفتشية الحكومة إلى العديد من أوجه القصور في البنك المركزي خلال الفترة 2013-2017 عند تقييم وإقرار إعادة هيكلة البنوك.
جاء ذلك في إعلان اختتام تنفيذ مشروع إعادة هيكلة ومعالجة الديون المتعثرة في البنوك خلال الفترة 2013-2017.
بهدف إعادة هيكلة مؤسسات الائتمان، أصدر البنك المركزي معايير لتصنيف البنوك الضعيفة على أساس الرقابة والتفتيش والتدقيق المستقل. تتضمن هذه القائمة 9 بنوك. ومع ذلك، وجدت هيئة التفتيش الحكومية من خلال التفتيش أن ثلاثة بنوك، وهي فونج نام، وفيت إيه (فيت إيه بانك)، والبنك الوطني (إن سي بي)، استوفت معايير "البنوك الضعيفة التي يجب إعادة هيكلتها"، ولكن تعليمات صدرت لها من قبل بنك الدولة بوضع خطط لإعادة الهيكلة الذاتية والتصحيح الذاتي. هذه البنوك الثلاثة لديها ديون معدومة بنسبة تزيد عن 10%، وبنك NCB وحده لديه 32.6%.
مقر البنك المركزي، أكتوبر 2022. الصورة: جيانج هوي
وفي أثناء إعداد خطة إعادة الهيكلة، قالت هيئة التفتيش الحكومية إن بعض البنوك انتهكت القانون أيضًا. وعلى وجه التحديد، تمت الموافقة على مشروع HDBank قبل استكمال مساهمة رأس المال وشراء الأسهم التي تتجاوز النسبة المقررة في شركة المساهمة العامة لتجارة البترول وشركة المساهمة العامة للاستثمار Nhon Trach. كما حصل بنك ABC على الموافقة على خطة إعادة الهيكلة قبل استكمال عملية التخارج من الشركات التابعة والزميلة.
وفي قضية اندماج وإعادة هيكلة بنك ساكوم، وفقًا للاستنتاج، في وقت التفتيش، انتهك هذا البنك الملكية المتبادلة مع بنك كين لونج وساهم برأس مال لشراء أسهم في شركة سايجون للمأكولات البحرية التجارية المشتركة بما يتجاوز النسبة المقررة وهي 11٪.
بالإضافة إلى ذلك، فإن تنفيذ بعض الحلول والتوصيات في خطة إعادة الهيكلة بعد اندماج بنك ساكوم لا يزال محدودا وناقصا ومحفوفا بالمخاطر، مثل الاسترداد البطيء لـ 934 مليار دونج من بعض الأفراد الذين يعيدون شراء أسهم (شراء وبيع الأسهم بآجال محددة) في بنك كين لونج. ولم يقم هذا البنك حتى الآن بتعيين مستشار لتحديد القيمة الفعلية في وقت الاندماج؛ انخفاض نتائج تحصيل الفائدة المتوقعة، وبطء تحصيل الديون للأصول المصرح بها بسبب عدم اكتمال الوضع القانوني للأصول.
من ناحية أخرى، فإن التوقيع على اتفاقية تحديد سعر التعامل في أسهم ساكومبنك المملوكة للسيد ترام بي والأشخاص المرتبطين به بطيء؛ كما فشل البنك في تكوين مخصصات للديون المعدومة قبل بيعها إلى VAMC بقيمة 1,958 مليار دونج ولم يخصص مخصصات للديون المعدومة بقيمة 4,412 مليار دونج التي لا يجوز بيعها إلى VAMC.
وفيما يتعلق بالتعامل مع الديون المعدومة لمؤسسات الائتمان ، قالت هيئة التفتيش الحكومية إن هيئات الإدارة لم تقم بتقييم وضع الديون المعدومة بشكل صحيح.
وفي الفترة 2013-2017، بلغت نسبة الديون المعدومة 4.46% اعتبارًا من 30 يونيو 2013. وانخفضت هذه النسبة إلى 2.25% بحلول نهاية عام 2015 وإلى 1.99% بحلول عام 2017. كما تم تخفيض الديون المعدومة إلى أقل من 3% بفضل البيع لشركة إدارة الأصول في فيتنام (VAMC)، وتم التعامل مع حوالي 43% من إجمالي الديون المعدومة خلال هذه الفترة. وإذا أخذنا في الاعتبار الديون المباعة لشركة VAMC والتي لم تتم معالجتها، فإن نسب الديون في عامي 2015 و2017 كانت 6.3% و4.5% على التوالي.
ومع ذلك، قالت هيئة التفتيش الحكومية إن بعض مؤسسات الائتمان أبلغت بنك الدولة ببيانات غير كاملة عن الديون المعدومة، وتصنيف غير دقيق للديون ونقل مجموعات الديون. على سبيل المثال، لم يقم بنك ساكوم حتى الآن بتحويل مجموعة الديون الخاصة بقرض بقيمة 262 مليار دونج لشركة دوك لونج جيا لاي وفقًا لتوصية المدقق عند تقديم تقريره إلى بنك الدولة.
يسمح بنك الدولة لساكومبنك بتخصيص مخصصات بناءً على قدرته المالية (وفقًا للمادة 2 من التعميم 02) للديون المعدومة التي لم تنشأ بعد في وقت الموافقة على الخطة ومن المتوقع أن تنشأ خلال 10 سنوات. وجاء في بيان ختامي صادر عن مفتش الحكومة أن هذه المسألة ليست صارمة من الناحية القانونية.
وفيما يتعلق بمسؤولية شركة VAMC ، وفقاً لنتائج التفتيش، فإن نشاط الشركة خلال هذه الفترة كان يتمثل في شراء الديون المعدومة بسندات خاصة بشروط معتمدة من قبل البنك المركزي. وهذا حل مؤقت لتمديد الوقت أمام مؤسسات الائتمان للتعامل تدريجيا مع الديون المعدومة، مما يؤدي إلى تقليص الديون المسجلة، بينما في الواقع يبقى حجم الدين دون تغيير.
بعد شراء الدين، لا تزال شركة VAMC تفوض البنوك بالتعامل مع الدين، لذا في الأساس، لا يزال يتعين على مؤسسة الائتمان الوفاء بجميع مسؤوليات تحصيل الديون ومعالجتها. بحلول نهاية عام 2017، اشترت شركة VAMC ما مجموعه 309,711 مليار دونج من الديون الرئيسية الموجودة في الميزانية العمومية، وبلغ سعر شراء الديون باستخدام السندات الخاصة 279,255 مليار دونج.
ووجدت هيئة التفتيش الحكومية أن خطة شراء الديون بسندات خاصة في شركة VAMC لم تضمن الشفافية والموضوعية، وتفتقر إلى الوثائق القانونية لإثبات ذلك.
بعض الملفات المتعلقة بشراء الديون باستخدام السندات الخاصة في VAMC بها مخالفات، مثل أن الأصول التي تؤمن الديون المعدومة عند بيع الديون لهذه المؤسسة لم تستوف شروط "الأصول القانونية، مع الوثائق الصالحة والوضع القانوني". لم يتم تقييم ضمانات الديون المعدومة في وقت البيع لشركة VAMC من قبل منظمة تقييم مستقلة؛ إن عدم استيفاء الشروط المنصوص عليها يؤثر على القيمة الإسمية للسندات الخاصة المستخدمة في إعادة تمويل القروض.
وبحسب هيئة التفتيش، فإن 34 ملف شراء ديون معدومة لـ 13 بنكاً في وقت بيع الديون إلى VAMC كانت بها مخالفات، ومن بينها 59% من الملفات كانت تحتوي على ضمانات لم تعد قانونية بالكامل، ولم يتم تقييم الضمانات المتبقية أو انتهت صلاحية التقييم. ويؤثر هذا على تحديد قيمة خصم الضمانات عند إعداد مخصصات المخاطر، حيث يعكس بشكل غير صحيح سعر شراء الدين والقيمة الاسمية للسندات الخاصة المستخدمة لإعادة تمويل القروض.
إن سبب العيوب والنواقص المذكورة أعلاه، بحسب مفتشية الحكومة ومسؤولي البنك المركزي وبعض الوحدات الوظيفية في هذه الوكالة، هو أن شركة VAMC لم تقم بأداء مهامها بشكل جدي في تقديم المشورة وبناء الآليات وتقييم والموافقة والإشراف على إعادة هيكلة ومعالجة الديون المعدومة.
علاوة على ذلك، فإن بعض البنوك لا تلتزم بشكل صارم باللوائح والتعليمات الصادرة عن بنك الدولة بشأن إعادة هيكلة ومعالجة الديون المعدومة. كما أن هذه البنوك لا تعكس الوضع الحقيقي، وتقترح حلول إعادة الهيكلة غير المناسبة، مما يؤدي إلى ضرورة مراجعة الخطة عدة مرات وتأخير الموافقة عليها. كما انتهك آخرون القواعد المتعلقة بمنح الائتمان والمحاسبة عن الفوائد المتراكمة أثناء عملية إعادة الهيكلة.
وبناء على الاستنتاجات السابقة فإن هيئة التفتيش توصي رئيس مجلس الوزراء بتوجيه البنك المركزي للتغلب على هذه النواقص؛ - مراجعة مسؤوليات رؤساء الفترة 2012-2015 والأفراد والجماعات والوحدات ذات الصلة فيما يتعلق بالنواقص في إعادة هيكلة مؤسسات الائتمان ومعالجة الديون المعدومة.
ويحتاج البنك المركزي أيضًا إلى مراجعة وتحسين المؤسسات وتصحيح الإدارة واستكمال مشروع إعادة هيكلة مؤسسات الائتمان المرتبطة بمعالجة الديون المتعثرة في الفترة المقبلة. - على مؤسسات الإئتمان أن تعمل على تجاوز النقائص والعيوب والمخالفات، وأن تنظر في معالجة مسؤوليات الوحدات والأفراد الخاضعين لسلطتها.
طلبت هيئة التفتيش الحكومية من شركة VAMC مراجعة دورها في المشاركة في التعامل مع الديون المعدومة، وتصحيح شراء الديون باستخدام سندات خاصة للامتثال للوائح، ومراجعة الانتهاكات التي تم اكتشافها من خلال التفتيش للتغلب على المشاكل القائمة.
[إعلان رقم 2]
رابط المصدر
تعليق (0)