Les banques ont du mal à trouver une issue face à l'augmentation des créances douteuses

Les créances douteuses deviennent un problème difficile pour de nombreuses banques dans le contexte de difficultés économiques et de catastrophes naturelles complexes. Alors que les ratios de créances douteuses augmentent, les banques sont sous pression pour augmenter leurs provisions, tout en étant confrontées à des difficultés pour récupérer les garanties.

La pression des créances douteuses augmente

Le taux de créances douteuses de nombreuses banques a montré des signes d'augmentation au cours des premiers mois de 2024, créant une forte pression sur les établissements de crédit dans la gestion et le traitement des créances inefficaces.

Selon les rapports financiers de 29 banques au premier semestre 2024, jusqu'à 24/29 banques ont enregistré une augmentation du ratio de créances douteuses, atteignant près de 242 000 milliards de VND à la fin juin 2024, soit une augmentation de près de 45 000 milliards de VND (22%) par rapport à fin 2023. Notamment, le solde absolu des créances douteuses a augmenté de plus de 20 % par rapport à la fin de l'année dernière, ce qui suscite des inquiétudes quant à la capacité des banques à contrôler les créances douteuses dans un avenir proche.

Graphique des créances douteuses des banques aux premier et deuxième trimestres 2024. (Données issues des états financiers)

Les principales raisons de l’augmentation des créances douteuses dans le système bancaire proviennent de nombreux facteurs, notamment des facteurs objectifs liés à la situation macroéconomique et aux catastrophes naturelles. Tout d’abord, l’économie vietnamienne est encore en train de se remettre de la pandémie de COVID-19 et des crises économiques mondiales. Bien que le gouvernement ait mis en place de nombreuses politiques pour soutenir les entreprises, le taux de reprise est encore lent et de nombreuses entreprises sont toujours confrontées à des difficultés pour rétablir leur production et leurs activités commerciales.

Selon le Dr Nguyen Tri Hieu, expert bancaire et financier, la santé financière de nombreuses entreprises ne s'est pas améliorée de manière significative, ce qui a entraîné une augmentation des créances irrécouvrables. Plus précisément, chaque mois, environ 15 000 entreprises se retirent du marché, soit beaucoup plus que les 10 000 entreprises enregistrées à la même période l’année dernière.

Le marché immobilier est également une cause importante de l’augmentation des créances douteuses. Étant donné que 70 % des actifs collatéraux des banques sont des biens immobiliers, lorsque ce marché rencontre des difficultés de liquidité, il est très difficile pour les banques de gérer les actifs collatéraux par le biais de saisies. Même si la saisie est réussie, la banque subira quand même de lourdes pertes car la valeur des actifs aura considérablement diminué.

Lors d'une récente réunion avec les banques, M. Dao Minh Tu, vice-gouverneur de la Banque d'État du Vietnam (SBV), a souligné : « Les créances irrécouvrables sont en augmentation et le taux d'augmentation est assez élevé, ce qui est un problème qui nécessite une attention particulière. Actuellement, le taux de créances douteuses au bilan a augmenté pour atteindre près de 5 %. Si l'on inclut les dettes potentielles qui pourraient devenir des créances irrécouvrables, ce ratio pourrait atteindre environ 6 à 9 %.

En outre, l’impact récent du typhon Yagi a causé de graves dommages à de nombreux secteurs économiques clés, notamment l’agriculture et la pêche. Plus précisément, à Vietcombank, on estime qu'environ 6 000 clients ont été touchés par la tempête, avec une dette totale impayée d'environ 71 000 milliards de VND. Parmi eux, à Hai Phong et à Quang Ninh, il y a 230 clients avec des dettes impayées d'environ 13 300 milliards de VND. Cette situation a entraîné une augmentation significative des créances douteuses des banques, notamment lorsque les clients ne sont plus en mesure de payer leurs dettes en raison de dommages causés par des catastrophes naturelles.

Face à cette situation, les banques ont dû se précipiter pour vendre les actifs hypothéqués afin de recouvrer leurs créances. Les actifs à vendre comprennent non seulement des biens immobiliers, mais également des actions, des voitures, des machines et des équipements, et même des actifs futurs.

Par exemple, Sacombank a racheté des créances irrécouvrables de Phuc An Khang International Hospital Joint Stock Company et de Binh Duong Construction Stone Company Limited pour une valeur totale de garantie de près de 240 milliards de VND, y compris les droits d'utilisation des terres et les droits de propriété de maisons à Ho Chi Minh-Ville et Binh Duong. Toutefois, le recouvrement des créances par la vente d’actifs hypothéqués se heurte encore à de nombreuses difficultés car le marché ne s’est pas encore complètement rétabli, ce qui réduit la capacité des banques à récupérer leur capital.

Besoin d’une politique de restructuration des créances douteuses

La pression exercée par l'augmentation des créances douteuses réduit non seulement les bénéfices des banques, mais oblige également les établissements de crédit à augmenter leurs provisions pour risques. Les statistiques du rapport financier du deuxième trimestre 2024 montrent que le ratio de couverture des créances douteuses (solde des provisions/solde des créances douteuses) de la plupart des banques a diminué par rapport à fin 2023.

Dans l'ensemble du secteur bancaire, le ratio de couverture des créances douteuses a diminué de 142 points de pourcentage, passant de 98,9 % à la fin de l'année dernière à 84,7 % à la fin du deuxième trimestre 2024. Cela signifie que les banques ont du mal à maintenir leur capacité à faire face aux risques de crédit et la possibilité de devoir augmenter les provisions pour risques au cours des derniers mois de l’année est très élevée.

Les banques recommandent de mettre en place des mécanismes de soutien appropriés pour les clients afin de réduire la pression exercée sur les banques par les créances douteuses. Illustration

Dans ce contexte, de nombreuses banques ont recommandé que la Banque d’État du Vietnam dispose de mécanismes de soutien appropriés, notamment en prolongeant la restructuration de la dette et en reportant le remboursement de la dette des clients touchés par des catastrophes naturelles. Les dirigeants de nombreuses banques, dont HDBank et Agribank, ont proposé que le gouvernement prolonge la validité de la circulaire 06/2024/TT-NHNN sur la restructuration de la dette jusqu'au 31 décembre 2024, et autorise en même temps une prolongation du remboursement de la dette pour les prêts dus avant le 30 juin 2025.

Un autre problème est que le recouvrement et le traitement des créances irrécouvrables dans les temps à venir seront plus difficiles car la résolution 42/2017/QH14 sur le pilotage du traitement des créances irrécouvrables a expiré, tandis que la loi sur les établissements de crédit de 2024 ne contient pas de réglementation sur le droit de saisir les garanties des établissements de crédit. Cela signifie que le traitement des actifs garantis dépendra entièrement du processus contentieux et de la vente d’actifs par le biais de canaux d’enchères, ce qui prolongera le temps de récupération du capital et augmentera les risques pour les banques.

Pour réduire la pression, les experts économiques suggèrent que la Banque d'État complète bientôt le cadre juridique de provisionnement des risques, en particulier pour les dettes différées en raison de catastrophes naturelles. Un mécanisme de provisionnement plus flexible aidera les banques à réduire la pression financière, tout en créant des conditions plus favorables pour aider les clients à surmonter les difficultés et à maintenir la liquidité de l’ensemble du système.

M. Dang Khac Vy, président du conseil d'administration de la VIB Bank, a déclaré : « Les banques sont confrontées à des difficultés car elles doivent constituer des provisions pour risques, cesser de percevoir des intérêts tout en devant continuer à payer les coûts quotidiens de mobilisation de capitaux. Cela a un impact majeur sur les flux de trésorerie et la capacité à refinancer l’économie. »

En outre, une coordination étroite entre les ministères et les branches est nécessaire pour perfectionner la réglementation relative à la gestion des actifs garantis. Les banques ont également recommandé au gouvernement d’envisager des mesures alternatives à la saisie des garanties, telles que des directives spécifiques sur les litiges relatifs aux prêts à la consommation non garantis. Cela aidera les banques à récupérer rapidement leur capital et à accélérer la rotation du capital pour le réinvestissement dans l’économie.

« Les risques sont difficiles à éviter si les créances irrécouvrables augmentent alors que le taux de couverture des provisions diminue, ce qui non seulement réduit les bénéfices mais affaiblit également la capacité des banques à résister aux futurs chocs financiers. Les mesures de gestion des créances irrécouvrables doivent être mises en œuvre rapidement et efficacement pour éviter que les créances irrécouvrables se prolongent, entraînant des conséquences négatives pour l'économie », a déclaré le professeur associé. Le Dr Nguyen Huu Huan, de l'Université d'économie de Ho Chi Minh-Ville, a également souligné cela.

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