ผู้อำนวยการสั่งลูกสะใภ้ลบบัญชี 12,000 ล้านบาท

สำนักงานอัยการระดับสูงในกรุงฮานอยตัดสินใจอุทธรณ์คดีที่ผู้อำนวยการของบริษัทแห่งหนึ่งในเมืองไฮฟองสั่งให้ลูกสะใภ้เก็บเงินมากกว่า 12,000 ล้านดองออกจากบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายส่วนตัว

ตามเอกสารคดี นายเหงียน วัน เซียน กรรมการบริหารบริษัท บินห์มินห์ ฟูดส์ (ในไฮฟอง) ลงนามในหนังสือแจ้งขอให้ผู้จัดจำหน่ายสินค้าของบริษัทโอนเงินบางส่วนเข้าบัญชีของบริษัท และอีกบางส่วนเข้าบัญชีส่วนตัวของนางสาวทราน หง็อก ไม เลียน (รองหัวหน้าแผนกบัญชีของบริษัท ซึ่งเป็นลูกสะใภ้ของนายเซียน)

ข้อสรุปในการสอบสวนของเจ้าหน้าที่ตำรวจเมืองไฮฟอง การฟ้องร้องต่อสำนักงานอัยการเมืองไฮฟอง และคำพิพากษาชั้นต้นของศาลประชาชนไฮฟอง ล้วนแสดงให้เห็นว่า: ตั้งแต่เดือนมิถุนายน 2560 ถึงเดือนธันวาคม 2561 ผู้จัดจำหน่ายได้โอนเงินบางส่วนไปยังบัญชีของบริษัท และบางส่วนไปยังบัญชีส่วนตัวของ Lien

จำนวนเงินที่ผู้จัดจำหน่ายโอนเข้าบัญชีของ Tran Ngoc Mai Lien มีจำนวนมากกว่า 18.6 พันล้านดอง ซึ่งเป็นรายได้จากการขายของบริษัท หลังจากนั้น Lien ได้จ่ายเงินให้บริษัทเพียง 6,500 ล้านดองเท่านั้น ส่วนที่เหลืออีกกว่า 12,000 ล้านดอง Lien ได้ละเว้นจากบัญชีและใช้จ่ายทั้งหมดตามคำสั่งของนาย Xien

ผลการประเมินของกรมสรรพากรไฮฟองระบุว่าจำนวนภาษีเงินได้นิติบุคคลและภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ที่เหลือจากสมุดบัญชีของบริษัทดังกล่าวซึ่งจะต้องชำระมีจำนวนมากกว่า 3.6 พันล้านดอง

โรงงานบริษัทอาหารบิ่ญห์มินห์

ด้วยพฤติกรรมดังกล่าว อัยการนครไฮฟองจึงได้ดำเนินคดีกับ Nguyen Van Xien และ Tran Ngoc Mai Lien ในข้อหาละเมิดกฎระเบียบการบัญชีที่ก่อให้เกิดผลร้ายแรงตามที่กำหนดไว้ในมาตรา 221 วรรค 3 แห่งประมวลกฎหมายอาญา โดยมีโทษจำคุกตั้งแต่ 10 ถึง 20 ปี

ในคำพิพากษาชั้นต้นคดีอาญาของศาลประชาชนนครไฮฟอง จำเลยคือ เหงียน วัน เซียน ถูกตัดสินจำคุก 18 เดือน และทราน หง็อก ไม เลียน ถูกตัดสินจำคุก 12 เดือน โดยรอลงอาญา ทั้งสองกรณีในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี

ทันทีหลังการพิจารณาคดีชั้นต้น อัยการประชาชนระดับสูงในกรุงฮานอยได้ลงนามในคำตัดสินใจที่จะอุทธรณ์คำพิพากษาชั้นต้นของศาลประชาชนนครไฮฟอง โดยให้เหตุผลว่าศาลชั้นต้นมองข้ามความผิดฐานยักยอกทรัพย์สินของเหงียน วัน เซียน และทราน หง็อก ไม เลียน

อุทธรณ์ตัดสินว่าจำเลยใช้กลอุบายฉ้อโกงเพื่อยักยอกเงินจากบริษัทมากกว่า 12 พันล้านดอง

จำเลยได้โอนเงินที่ยักยอกไปมากกว่า 6,600 ล้านดองเข้าบัญชีส่วนตัวของเหงียน ทันห์ จุง (ลูกชายของเซียน สามีของเหลียน) จ่ายเงินซื้อบ้านให้เหลียนและสามีเป็นเงินกว่า 733 ล้านดอง ได้โอนเงิน 1 พันล้านดอง ให้กับนางสาวทราน ทิ เดียม (ภริยาของเซียน) และนำไปใช้ในวัตถุประสงค์ส่วนตัวอื่นๆ... ยังไม่ได้คืนและนำกลับมาคืนที่บริษัทแล้ว

ด้วยเหตุผลดังกล่าวข้างต้น อัยการประชาชนระดับสูงในกรุงฮานอยจึงได้ตัดสินใจอุทธรณ์ต่อศาลประชาชนระดับสูงในกรุงฮานอยเพื่อให้พิจารณาอุทธรณ์ใหม่โดยชี้แนะให้เพิกถอนคำพิพากษาคดีอาญาชั้นต้นทั้งหมดของศาลประชาชนเมืองไฮฟอง และให้มีการดำเนินการสอบสวนและพิจารณาคดีใหม่ตามบทบัญญัติของกฎหมาย

อย่างไรก็ตาม หลังจากผ่านไปเกือบหนึ่งปี สำนักงานอัยการสูงสุดในกรุงฮานอยได้ออกคำตัดสินอุทธรณ์ แต่คดีดังกล่าวยังไม่ได้ถูกนำขึ้นสู่การพิจารณาคดี

ประมวลกฎหมายวิธีพิจารณาความอาญา มาตรา 346 กำหนดระยะเวลาการพิจารณาอุทธรณ์ไว้ว่า ศาลฎีกาต้องเปิดการพิจารณาอุทธรณ์ภายใน 90 วัน นับแต่วันที่ได้รับสำนวนคดี...

ภายใน 75 วัน นับแต่วันที่ศาลฎีการับพิจารณาคดี ผู้พิพากษาผู้เป็นประธานต้องออกคำตัดสินอย่างใดอย่างหนึ่งต่อไปนี้: ให้ระงับการพิจารณาอุทธรณ์ นำคดีขึ้นสู่การพิจารณาอุทธรณ์...

ภูมิปัญญา

ที่มา: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html