En relación con el caso, la acusada Nguyen Thi Ngoc Anh (a cargo del Departamento General de la Compañía Hai Ha) fue procesada por el delito de violación de las normas contables causando graves consecuencias; Le Thi Hue (ex directora ejecutiva y contadora jefe de la empresa Hai Ha) fue procesada por violar las regulaciones sobre gestión y uso de activos estatales, causando pérdidas y desperdicios, y por violar las regulaciones contables, causando graves consecuencias.

Según la acusación, la Compañía Hai Ha recibió un Certificado de Elegibilidad para actuar como mayorista de petróleo por parte del Ministerio de Industria y Comercio el 17 de marzo de 2017. Desde 2017 hasta el 12 de enero de 2024, la Compañía Hai Ha hizo una provisión para el Fondo de Estabilización de Precios (BOG) de más de 612 mil millones de VND.

Sin embargo, aprovechando su asignación para administrar este fondo, la Sra. Tran Tuyet Mai ordenó a la Sra. Le Thi Hue pagar sólo 295 mil millones de VND para establecer el Fondo BOG; Los 317 mil millones de VND restantes se utilizaron ilegalmente.

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La acusada Tran Tuyet Mai, presidenta del consejo de administración y directora general de la empresa Hai Ha. Foto: Ministerio de Seguridad Pública

El 12 de enero de 2024, el Ministerio de Industria y Comercio emitió una decisión para revocar el Certificado de elegibilidad para actuar como comerciante mayorista de petróleo de la Compañía Hai Ha.

Después de que se les revocara el Certificado de Elegibilidad para ser Comerciantes Clave en el Negocio del Petróleo, la Sra. Tran Tuyet Mai y Le Thi Hue no pagaron de inmediato todo el Fondo BOG al presupuesto estatal como estaba prescrito, lo que provocó una pérdida para el estado de más de 317 mil millones de VND.

Respecto al acto de falsificación y falsificación de documentos contables, la acusación es que durante el proceso de operación, el contador jefe y Nguyen Thi Ngoc Anh, a cargo del Departamento General de la Compañía Hai Ha, establecieron dos sistemas de libros contables para monitorear, administrar e informar sobre la producción y las actividades comerciales.

En concreto, el software de contabilidad Fast para la presentación de informes fiscales según la normativa y el software de contabilidad Visoft (libros de contabilidad internos) para supervisar y gestionar las actividades de ventas reales de la empresa Hai Ha.

Los resultados de la investigación determinaron que, en el software de contabilidad Fast, la cantidad de gasolina A95 vendida y declarada para el pago del impuesto de protección ambiental fue de más de 150 millones de litros. En el software Visoft, la cantidad real de gasolina A95 vendida es más de 154 millones de litros.

De esta manera, la compañía Hai Ha omitió de sus libros contables más de 3 millones de litros de gasolina A95 y no declaró ni pagó impuestos. Esta cantidad de gasolina A95 está sujeta al impuesto de protección ambiental en 2010.

El escrito de acusación determinó que desde que se le otorgó a la Compañía Hai Ha una licencia comercial para exportar e importar gasolina y petróleo, la Compañía Hai Ha ha recaudado y administrado el impuesto de protección ambiental pagado por los compradores de gasolina y petróleo al Estado, por lo que debe ser responsable de administrar la cantidad de impuesto de protección ambiental recaudado; Declare en su totalidad más de 3 millones de litros de gasolina A95 mencionada anteriormente, calcule el impuesto a 4.000 VND/litro y pague el impuesto el día 25 de cada mes.

Sin embargo, la Sra. Mai ordenó a los acusados ​​Le Thi Hue, contadora jefe, y Nguyen Thi Ngoc Anh, a cargo del Departamento General, establecer y utilizar dos sistemas de contabilidad para mantener la cantidad antes mencionada de gasolina A95 realmente vendida fuera de los libros de contabilidad (informes de impuestos) con un monto de más de 15 mil millones de VND en impuestos de protección ambiental, causando daño al Estado.

El 31 de diciembre de 2024, el perito forense del Departamento General de Impuestos emitió una conclusión de evaluación, determinando que el acto de la Compañía Hai Ha de dejar los libros de contabilidad y no declarar el impuesto de protección ambiental vendido causó una pérdida al Presupuesto Estatal de más de 15 mil millones de VND en impuestos.