وبحسب ما أوردته صحيفة فيتنام نت، فقد أكملت النيابة العامة الشعبية العليا للتو لائحة الاتهام لمقاضاة 38 متهمًا في قضية انتهاك قواعد المحاسبة والتسبب في عواقب وخيمة؛ طباعة وإصدار وتداول الفواتير والمستندات غير المشروعة لصرفها لموازنة الدولة.

وفيما يتصل بالقضية، تم محاكمة السيد نجوين دانج ثوييت، المدير العام، وزوجته نجوين نات لينه، نائبة المدير العام لشركة ثانه آن هانوي المحدودة، بتهمة انتهاك لوائح المحاسبة مما تسبب في عواقب وخيمة.

وبحسب الاتهامات، قام السيد ثوييت بتأسيس وإدارة جميع أنشطة شركة ثانه آن، وشركة دانه، وشركة ترانج ثي. السيد ثوييت هو أيضًا الشخص الذي وجه المحاسب لإنشاء نظامين محاسبيين.

تحت إشراف السيد ثوييت، قام المدعى عليهم نجوين كوي خاي (مدير شركة دانه)، ودو ثي هوا (المحاسب الرئيسي لشركة ثانه آن هانوي)، وبوي ثي ماي هونغ (المحاسب الرئيسي لشركة دانه)، ونجوين ثي هوا (مشرف المحاسبة الضريبية لشركة ثانه آن هانوي، وشركة دانه، وشركة ترانج ثي) بإنشاء واستخدام نظامين محاسبيين على برنامج FAST للمحاسبة والإعلان والإبلاغ عن الضرائب ومراقبة الأداء التجاري لثلاث شركات.

نجوين دانج ثوييت 1009.jpeg
السيد نجوين دانج ثوييت. الصورة: وزارة الأمن العام

يقوم النظام المحاسبي الداخلي بتسجيل جميع الإيرادات الفعلية والنفقات ونتائج الأعمال الفعلية وأرقام النفقات دون وثائق قانونية، ويقوم النظام المحاسبي المالي والضريبي بتزوير البيانات لإعداد التقارير المالية والضريبية. وللسيطرة على التدفق النقدي، طلب السيد ثوييت من ممثلي الشركة تفويضه بالتوقيع على الحسابات الموجودة على الوثائق المصرفية للشركات الثلاث. وبعد ذلك، كلف السيد ثوييت زوجته، نجوين نهات لينه، بالتوقيع على الحساب.

في سبتمبر 2017، تزوجت السيدة نجوين نهات لينه من السيد نجوين دانج ثوييت. في أوائل عام 2018، تولت السيدة لينه منصب نائب المدير العام لشركة Thanh An، مسؤولة عن إدارة الموارد البشرية والمالية والمحاسبة لجميع الشركات الثلاث: شركة Thanh An وشركة Danh وشركة Trang Thi.

في يناير 2019، وتحت إشراف السيد ثوييت، سمح مديرو الشركات الثلاث للسيدة لينه بالتوقيع على الحسابات الخاصة بالمعاملات المصرفية، ومنذ هذه النقطة، شاركت السيدة لينه في إنشاء نظامين للمحاسبة المالية في الشركات الثلاث.

وتشير الاتهامات إلى أنه من يونيو/حزيران 2021 إلى عام 2022، وعلى الرغم من فراره من فيتنام، كان السيد ثويت لا يزال يتواصل بانتظام مع زوجته عبر تطبيق فايبر لتوجيه إنشاء واستخدام نظامين محاسبيين (لم يكن على السيدة لينه تقديم تعليمات مفصلة لأن المحاسبين كانوا يفعلون كل شيء لسنوات عديدة وفقًا لخطة السيد ثويت).

وفيما يتعلق بنتائج الأعمال اليومية الفعلية، قامت المدعى عليها دو ثي هوا بالسيطرة والإبلاغ إلى السيدة لينه لمراقبة التدفق النقدي والأرباح للشركات الثلاث.

قام المتهمان بوي ثي ماي هونغ ونغ ونغوين ثي هوا بالإبلاغ عن نظام المحاسبة للإبلاغ إلى السلطات والتقارير الضريبية المتعلقة ببيانات عقود شراء وبيع الفواتير المزيفة إلى السيد نغوين دانج ثوييت والسيدة لينه للسيطرة على مصدر الأموال.

منذ سبتمبر/أيلول 2009، أصبحت السيدة لينه هي من وافقت على فرض "الرسوم" على شراء وبيع الفواتير المزورة؛ التوقيع على تفويض تحويل الأموال إلى الشركات/الأسر التجارية بناءً على طلب السيدة هوا وهونج.

وتتمثل التهمة في أن المدعى عليها نجوين نهات لينه ساعدت زوجها في إنشاء نظامين للمحاسبة المالية، وإخفاء الأرباح الفعلية والأرقام المحاسبية لثلاث شركات خلال الفترة من 2019 إلى 2022، وتسببت مع السيد نجوين دانج ثوييت في خسارة للدولة تزيد عن 498 مليار دونج.

وحددت هيئة التحقيق أنه في الفترة من 2017 إلى 2022، قام المتهمان هوا وهوونغ بشراء 19167 فاتورة مزورة (كانت العناصر عبارة عن إمدادات طبية) من 110 شركة وأسر تجارية بقيمة إجمالية قبل الضريبة تزيد عن 3689 مليار دونج. ومنها ضريبة القيمة المضافة التي تزيد عن 75 مليار دونج؛ بلغ إجمالي الإيرادات بعد الضريبة أكثر من 3765 مليار دونج.

ويبلغ إجمالي قيمة الفواتير المدفوعة لهذه الشركات والمؤسسات الفردية البالغ عددها 110 أكثر من 257 مليار دونج. أدخلت السيدة هوا وهونج 19,167 فاتورة مزورة في برنامج المحاسبة الضريبية لزيادة التكاليف وخفض الضرائب المستحقة. يتم تتبع تكلفة شراء الفواتير المزورة والإيصالات الفعلية الأخرى والنفقات الفعلية في دفاتر المحاسبة الداخلية.