احتيال ترينه فان كويت بمبلغ 3600 مليار دونج وتواطؤ شركة التدقيق

[إعلان 1]

في القضية التي حدثت في شركة FLC Group Joint Stock Company (المختصرة باسم FLC Group) والوحدات ذات الصلة، تم اقتراح محاكمة رئيس شركة FLC السابق ترينه فان كويت بتهمة جريمتيين: الاحتيال والاستيلاء على الأصول والتلاعب بسوق الأوراق المالية.

وبحسب الاستنتاج الإضافي الذي توصلت إليه إدارة شرطة التحقيقات التابعة لوزارة الأمن العام، فإنه من حيث الاحتيال وحده، استولى السيد كويت وشركاؤه على أكثر من 3600 مليار دونج من المستثمرين، من خلال خدعة تضخيم رأس المال الأساسي لشركة فاروس للإنشاءات المساهمة (من 1.5 مليار دونج إلى 4300 مليار دونج)، وتسجيل الأسهم لإدراجها ثم بيعها.

نظرة سريعة 20:00 26 فبراير: السيد ترينه فان كويت استخدم الأموال المختلسة لإصلاح الفيلا | من يحتاج إلى تغيير بطاقة الهوية؟

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — المدعى عليه ترينه فان كويت، الرئيس السابق لمجموعة FLC

ومن الجدير بالذكر أنه من أجل أن يتم تنفيذ تصرفات المتهم ترينه فان كويت ومرؤوسيه بنجاح، حددت هيئة الادعاء أن هناك دورًا مهمًا للغاية لسلسلة من القادة والمسؤولين في بورصة مدينة هوشي منه (HoSE) وهيئة الأوراق المالية الحكومية. وبالإضافة إلى ذلك، فمن المستحيل عدم ذكر الدعم الذي تقدمه شركات الأوراق المالية.

وخلص التحقيق إلى أنه من بين الوثائق المهمة لإجراءات تسجيل أسهم ROS لشركة Faros في البورصة، التقرير المالي لعامي 2014 و2015 والأشهر الثلاثة الأولى من عام 2016 لهذه الشركة.

الوحدتان المختارتان لإجراء التدقيق هما شركة هانوي للتدقيق والمحاسبة المحدودة (المختصرة باسم شركة هانوي للتدقيق) وشركة ASC للتدقيق المحدودة (الآن شركة TTP للتدقيق المحدودة).

احتيال بآلاف المليارات من الدونغ، كيف استخدم رئيس جبهة تحرير الكونغو السابق ترينه فان كويت هذه الأموال؟

إصدار تقارير المراجعة مخالفة للأنظمة للحصول على الأموال

وبحسب وكالة شرطة التحقيقات التابعة لوزارة الأمن العام، فإن السيد نجوين نجوك تينه، المدير العام لشركة هانوي للتدقيق، كان يعلم بوضوح أثناء تنفيذ عقد التدقيق أن التقرير المالي لشركة فاروس لم يكن لديه أساس كافٍ ليتم قبوله بشكل كامل. ومع ذلك، أصدرت هذه الشركة تقارير تدقيق مستقلة، والتي تقبلت بالكامل البيانات المالية وتقارير حقوق الملكية لشركة فاروس.

عندما تقدمت شركة فاروس بطلب الاعتراف بها كشركة مساهمة عامة إلى إدارة الرقابة العامة في هيئة الأوراق المالية الحكومية، اكتشفت الجهة المختصة أن تقرير التدقيق لم يتوافق مع اللوائح وطلبت إجراء تدقيق وإعادة إصدار تقرير التدقيق.

ومع ذلك، لم تقم شركة هانوي للتدقيق بإجراء إعادة التدقيق. وبدلاً من ذلك، واصل السيد تينه ومدقق حسابات الشركة، لي فان توان، إصدار ثلاثة تقارير تدقيق مستقلة، مع قبول كامل للبيانات المالية وتقارير مساهمة رأس المال لأصحاب شركة فاروس، وإضافة قسم "ملاحظة لقراء البيانات المالية" فقط.

وقد قررت هيئة الادعاء أن تصرفات المتهمين تينه وتوان كانت مخالفة للوائح وانتهكت معايير التدقيق الفيتنامية. أدى إصدار تقارير التدقيق غير الصحيحة إلى خلق الظروف التي تمكن المدعى عليه ترينه فان كويت وشركائه من استخدام وإعداد المستندات لطلب وإدراج أسهم ROS.

وفي وكالة التحقيق، اعترف السيد تينه بأفعاله وقال إن مجموعة FLC والشركات في النظام البيئي كانت من العملاء الكبار والمنتظمين لشركة Hanoi Auditing Company. ولذلك قام المدعى عليه بإصدار تقرير المراجعة خلافاً للأنظمة بناءً على طلب المنشأة من أجل الحصول على المبلغ.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — قامت الشرطة بتفتيش مقر FLC في الوقت الذي كانت فيه القضية قيد المحاكمة.

لا يوجد فحص أو تحقق ولكن لا يزال هناك تأكيد موقّع

وفيما يتعلق بشركة ASC Auditing Company Limited، ذكرت وكالة شرطة التحقيقات التابعة لوزارة الأمن العام أن نائبة المدير العام للشركة، السيدة تران ثي هانه، مسؤولة بشكل مباشر عن جمع السجلات والوثائق لتقييم وتفتيش أنشطة الإنتاج والأعمال وفقًا للتقارير المالية لشركة فاروس.

وعلى غرار المدعى عليهم في شركة هانوي للتدقيق، وعلى الرغم من أن سجلات التدقيق التي تم جمعها لم تكن كافية، إلا أن السيدة هانه وقعت وأصدرت تقارير التدقيق مع آراء التدقيق المقبولة تمامًا مع مدققي حسابات الشركة.

بالإضافة إلى ذلك، اتُهمت السيدة هانه أيضًا بعدم التحقق من صناديق الاستثمار الخاصة بشركة فاروس، لكنها مع ذلك وقعت على التأكيد في وثيقة الشركة بشأن التوضيح الإضافي لصناديق الاستثمار المرسلة إلى HoSE.

ساعدت سلسلة تصرفات المدعى عليها ترينه فان كويت وشركائه في إعداد ملف لشرحه بناءً على طلب مجلس إدارة البورصة حتى تتمكن شركة فاروس من إدراج أسهمها في البورصة، وارتكاب الاحتيال والاستيلاء على أموال المستثمرين.

وأمام هيئة التحقيق، اعترفت السيدة هانه بانتهاكاتها، لكنها لم تعترف بغرض الاحتيال والاستيلاء على الممتلكات. وباستثناء رسوم التدقيق التعاقدية، لا يحصل المدعى عليه على أي فوائد أخرى.

[إعلان رقم 2]
رابط المصدر