捜査警察庁は、被告人グエン・ヴァン・リン（1986年生まれ、銀行財務担当役員）を財産横領の罪で起訴することを提案した。調査の結論によると、TPBank本部の中央金庫（HUB HO）には、金、現金、貴重書類、重要印章、担保資産などの資産が保管されており、金については、金庫は3つの州に分割されて管理されている。

したがって、TPBankは、SJCおよびDOJIゴールドを有料で保管することを承諾します。これには、元のシリーズを保持すること（返却時に、ゴールドは元の状態で受け取られます）とシリーズではないこと（返却時に、保管されたゴールドの全額が受け取られます）が含まれます。 ）。

金取引に関しては、SJC の金は TPBank によって保管され、顧客との売買取引に使用されます。金を担保として（担保として）：TPBank は顧客にお金を貸し出し、SJC の金の延べ棒を担保として使用します。抵当権を受け取った後、金はTPBankの規定に従って封印され、金庫に保管されます。

特に、売買目的の金および保管中の金については、倉庫管理委員会により毎日、また毎年6月30日と12月31日に定期的に棚卸しが行われます。

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イラスト: チ・フン

2017年頃、グエン・ヴァン・リン氏はTPBank本部取引センターの財務管理委員会の委員であり、財務担当者でした。リンは、金庫に担保として預けられた金はほとんど変動せず、金を抵当に入れた顧客には明確な支払いと満期のスケジュールが管理帳簿に記録されており、この種の資産の点検と計算は年に2回しか行われず、事前に通知されていたことに気づきました。

そこでリンは、金庫室の金（金の売買のために金庫に保管し、他の人のために保管する）を充当し、その後、金庫から金を取り出し、不足分を担保にして毎日の在庫を回避するというアイデアを思いついた。 。

洗練された金の流用

リン氏は会計情報から、Cという名の顧客がSJCの金246タエルを抵当に入れたが、紙面上でのみ支払い、金は固定倉庫に保管していたことを突き止めた。リン氏は金庫の中の金を押収し、C氏が抵当に入れていた金と交換するつもりだった。

2017年7月5日、金の棚卸しを終えた後、リン氏は倉庫管理委員会の他の委員の不注意を利用し、「販売および保管用の金」が入っている金庫からSJCの金246両を盗み出した。 「ビニール袋に入れて、金属製の箱に入れてください。

2017年7月6日の朝、支店の資金を受け取るために倉庫を開ける過程で、リンは246両のSJC金貨が入った金属箱を緩衝倉庫（金庫室の外の空間で、緩衝倉庫に出入りする場所）に持ち込んだ。倉庫への持ち込みは禁止されています。管理・監督されます。

午後遅く、財務職員がATMに資金を集金しに行く時間を利用して、リンは倉庫に行き、SJCの金246両を持ち出し、その246両を88億ドン以上で売却した。被告は上記金額全額を証券口座に入金した。

2017年7月6日の終業時間、倉庫および資金管理委員会との在庫管理中に、リン氏はC氏の246両の金の入った袋を「購入、販売、保管」用の金庫に入れ、リンが奪った金の本。そのため、倉庫管理委員会の他のメンバーは、長い間、資産の不足に気付きませんでした。

2019年3月22日までに、Cさんはローンを全額返済し、TPBankから246両の金を受け取りました。リンは、流用した金の不足が発覚するのを避けるため、金庫室にあったDOJI社の金袋の封印を切り、SJCの金246両を取り出し、銀行が購入した金が入っている金庫に入れた。

2021年1月15日までに、リン氏が管理する金庫室で、Hさんの銀行ローンの担保だったSJC金貨561両がさらに発見された。

リンさんは、Hさんの抵当金を使って、横領されたSJC金246両を補う方が安全だと気づき、Hさんの抵当金が入った金属箱を金庫から取り出し、鍵を壊してSJC金246両を引き出した。梱包し、封印し、金庫に入れる「購入、販売、保管」リン氏は残りの金を「保管倉庫」の金属製の箱に保管した。

2023年8月9日までに、リンさんはHさんに担保として預けていた金561両を金庫に返還した。 Hさんが会計を済ませた後、倉庫には彼女が横領した246両の金を補うのにふさわしい量の金がなかった。リンさんはそれを返すことができず、自首した。