TPBank met en œuvre le niveau avancé de Bâle III

Ayant satisfait aux normes Bâle III, TPBank continue d'élever cette norme à un niveau supérieur lors du déploiement du capital selon la méthode de notation interne (de base et avancée).

La Banque vient d'organiser une cérémonie de lancement du projet de calcul des fonds propres de Bâle III basé sur la méthode de notation interne incluant les méthodes de base et avancées (FIRB et AIRB). Ont assisté à l'événement des représentants de la Banque d'État, du Département de surveillance du système de sécurité des établissements de crédit et des représentants de KPMG Company Limited, le partenaire de mise en œuvre du projet.

La mise en œuvre de l’IRB aide non seulement les banques à optimiser leurs coûts en capital, mais contribue également à améliorer leur capacité de gestion lors de l’application des résultats de l’IRB aux opérations commerciales. L’une des applications les plus importantes de l’IRB concerne les activités de gestion du crédit telles que : la détermination des limites, la tarification des prêts et la mesure de l’efficacité. Parallèlement, il s'agit d'une gestion proactive du portefeuille en fonction des niveaux de risque, des rendements ajustés au risque et de l'appétit de la banque pour chaque portefeuille de risque spécifique, contribuant ainsi à des décisions efficaces d'allocation du capital et à une planification/stratégie du capital. En plus de ces applications, TPBank continuera de rechercher et d'appliquer les résultats de l'IRB dans la mise en œuvre des projets à venir pour améliorer encore la capacité de gestion des risques de la banque.

Lors de l'événement, M. Le Trung Kien - Directeur adjoint du Département de surveillance du système de sécurité des établissements de crédit, a hautement apprécié l'orientation et l'initiative de TPBank dans la mise en œuvre du projet Bâle III.

Selon M. Kien, l'application des normes dans le développement du système des institutions de crédit, en plus du développement de l'échelle, la technologie est la base pour maintenir et assurer la sécurité du système bancaire. Ce projet, dont le calendrier d’achèvement est à court terme, tel que proposé, constituera un grand défi pour TPBank, mais s’il réussit, il constituera une nouvelle étape dans la gestion des risques, augmentant les valeurs fondamentales à long terme.

M. Le Trung Kien, Directeur adjoint du Département de surveillance du système de sécurité des établissements de crédit, a pris la parole lors de l'événement. Photo : TPBank

Bâle fait référence aux traités de surveillance bancaire émis par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire dans le but de renforcer la stabilité financière en améliorant la qualité de la surveillance bancaire dans le monde entier. En particulier, l’accord de Bâle III définit des exigences clés en matière de gestion des capitaux et des liquidités. Plus la norme est élevée, plus les exigences de fonds propres sont strictes, ainsi que l’application obligatoire de tampons plus importants pour réduire les risques opérationnels. Dans le cadre de l’approche standard (AS) précédente, les actifs bancaires se voyaient attribuer des pondérations de risque fixes, qui étaient spécifiées pour différentes classes d’actifs en fonction de leurs niveaux de risque respectifs. Cela aide les banques à garantir la liquidité, l’effet de levier et des réserves de capital suffisantes pour s’adapter aux fluctuations du marché et résister aux chocs économiques.

« Cependant, la possibilité d'avoir plus de réserves de capital que nécessaire est un point sous-optimal de cette méthode car elle affecte directement la rentabilité et le bénéfice de la banque », a déclaré un représentant de TPBank.

Parallèlement, l’IRB permet aux banques d’utiliser leurs propres modèles et pratiques internes de gestion des risques pour auto-évaluer les composantes et les niveaux de risque de leurs portefeuilles d’actifs et ainsi calculer les exigences de fonds propres avec plus de précision que le simple pourcentage de pondération des risques prescrit par la SA. Au lieu d’appliquer une pondération de risque rigide comme dans l’ancienne méthode, l’estimation des paramètres de risque au moyen de modèles spécifiques permet de mesurer les risques avec plus de précision, reflétant plus fidèlement le niveau de risque de chaque client/prêt et offrant des opportunités d’économiser du capital si la banque détient un bon portefeuille de crédit.

Représentants et invités de TPBank et partenaires lors de la cérémonie de lancement du projet de calcul de capital Bâle III de TPBank. Photo : TPBank

En novembre 2021, TPBank a annoncé l'achèvement de toutes les exigences de Bâle III, IFRS 9 et la mise en œuvre complète à partir du quatrième trimestre. À cette époque, TPBank était la première banque vietnamienne à faire examiner ses résultats de manière indépendante par un tiers, KPMG Vietnam Co., Ltd. En 2022, alors que de nombreuses banques au Vietnam appliquent encore Bâle II, TPBank a achevé la mise en œuvre de Bâle III, les réformes de Bâle III selon SA. En mai de cette année, la banque a continué à mettre en œuvre le projet de calcul des fonds propres de Bâle III basé sur des méthodes de notation interne (FIRB et AIRB).

Pour effectuer des calculs IRB, les banques doivent répondre aux exigences de qualité des données et de gouvernance des modèles. Les données utilisées pour construire les modèles IRB doivent garantir à la fois l'exhaustivité, l'intégrité et la pertinence avec une durée minimale de 5 à 7 ans. Les banques doivent donc investir des ressources pour collecter des données, construire et gérer des datamarts avec de très gros volumes de données. Dans le même temps, le grand nombre de modèles qui doivent être construits, surveillés et testés exige également que les banques disposent d’un cadre de gouvernance de modèles solide avec une équipe de personnel hautement qualifié.

La collecte de données et la construction de modèles d'évaluation des pertes de crédit attendues selon IFRS-9 ont été préalablement auditées par un tiers indépendant - Ernst & Young Malaysia - montrant que les modèles quantitatifs du système de mesure interne sont de bonne qualité, créant une base favorable pour TPBank pour continuer à rechercher, mettre en œuvre, construire et calibrer les modèles PD, LGD, EAD selon IRB - Bâle III. De plus, cette banque a appliqué des technologies avancées telles que les algorithmes d'IA, l'apprentissage automatique... pour soutenir la construction et la gestion de modèles.

Selon le représentant de la banque, pour y parvenir, la banque doit sacrifier les bénéfices à court terme pour résoudre le problème des coûts d'investissement importants, notamment les investissements dans les systèmes informatiques, le traitement des données, l'application d'algorithmes avancés ainsi que les coûts de recrutement, de formation et de maintien d'un personnel de haute qualité pour répondre aux exigences de la banque.

« L'objectif de développement de TPBank est de devenir l'une des banques leaders en matière de conformité et d'application des normes internationales de gestion des risques dans leurs opérations. Nous disposons de bases solides en matière de technologie, de données et de ressources humaines de haut niveau pour poursuivre cette année la mise en œuvre du calcul du capital selon l'IRB », a déclaré M. Nguyen Hung, directeur général de TPBank.

Selon le représentant de la banque, l'application de ces normes internationales avancées nécessite beaucoup d'efforts, de dépenses et d'autolimitation des activités conformément aux exigences strictes des normes.

An Nhien

Lien source: https://vnexpress.net/tpbank-trien-khai-muc-basel-iii-nang-cao-4612965.html