Audit de l'État : certaines banques prêtent au-delà du plafond

Certaines banques ont accordé des crédits au-delà du plafond autorisé, voire six fois plus, selon un rapport de la Cour des comptes.

Le rapport de l’Audit de l’État récemment envoyé à l’Assemblée nationale sur les résultats de l’audit de 2022 a souligné un certain nombre de lacunes liées à l’octroi de crédits par les banques commerciales en 2021.

En conséquence, la croissance du crédit économique en 2021 est de 13,61 %, mais le crédit versé à certains secteurs potentiels a augmenté au-delà de ce niveau. Par exemple, le crédit à l’immobilier représente près de 15,4 %, les titres 23,85 %, les obligations d’entreprises 17,65 %.

Le ratio du solde créditeur en cours de l’économie par rapport au PIB est élevé, en 2020 il était de 114,3 % ; 2021 est de 113,2 %. Cela pose des difficultés pour contrôler les flux de crédit vers les zones à risque.

En outre, la Banque d’État n’a pas encore émis de réglementation spécifique sur la gestion et le contrôle des objectifs généraux de croissance du crédit et des objectifs de croissance pour chaque banque. Cela conduit certaines banques à connaître une croissance du crédit dépassant le plafond fixé par la Banque d’État. Parmi celles-ci, Viet Capital Bank a augmenté son crédit dépassant le plafond autorisé de près de 2,2 %. Certaines banques ont même augmenté leurs taux six fois au-dessus du plafond, comme Bao Viet Bank, qui s'était vu attribuer 5,5% mais qui a en réalité augmenté de 31,82%. L'Orient Commercial Bank a augmenté son crédit au-delà du niveau maximum autorisé à la fin des mois de juillet, août, septembre et octobre.

La limite de crédit (espace) est une mesure utilisée par la Banque d'État ces derniers temps pour contrôler la croissance du crédit et la masse monétaire sur le marché, contrôlant ainsi en partie l'inflation. Cette limite est considérée par la Banque d'État comme étant accordée aux banques sur la base de critères tels que l'indice de mobilisation des prêts, la sécurité du capital, le ratio de créances douteuses...

Les clients effectuent des transactions dans une banque commerciale à Hanoi. Photo : Giang Huy — Les clients effectuent des transactions dans une banque commerciale à Hanoi. Photo : *Giang Huy*

Cependant, le Comité économique a proposé une fois que la Banque d'État envisage de supprimer cette marge de crédit, car il estime qu'il s'agit d'une mesure administrative qui fausse le marché, provoquant des demandes et des concessions dans l'octroi de limites de crédit. En outre, la dépendance aux plafonds de crédit entrave l’accès des entreprises au capital.

M. Hoang Van Cuong, vice-président de l'Université nationale d'économie, a déclaré que dans le contexte actuel de l'économie difficile, des entreprises épuisées et du besoin de capitaux, la Banque d'État devrait évaluer quelles banques se portent bien, sont dynamiques et garantissent des conditions de sécurité, puis envisager d'accorder davantage de crédit.

« Les banques avec de bons indices de sécurité, sans créances douteuses et avec des taux d'intérêt raisonnables devraient être considérées comme ayant plus de marge de manœuvre, créant ainsi des avantages pour l'économie et la société », a déclaré M. Cuong en marge de l'Assemblée nationale le 27 mai.

Concernant la restructuration du système bancaire liée au règlement des créances douteuses en 2016-2020 , la Cour des comptes a déclaré que l'approbation des projets et plans de restructuration est encore lente. En général, le délai nécessaire à la Banque d’État pour approuver le plan de restructuration des établissements de crédit à compter de la réception de la demande est d’environ 6 à 12 mois. Certaines banques ont vu leurs plans approuvés plus lentement, comme VietinBank (14 mois) et Vietnam-Russia Joint Venture Bank (13 mois).

De nombreux établissements de crédit déterminent le ratio de créances douteuses de manière erronée, lorsqu'ils ne calculent pas entièrement les dettes qui ont le potentiel de devenir des créances douteuses (dettes restructurées, obligations d'entreprises potentiellement douteuses, créances irrécouvrables...). Par conséquent, si l'on recalcule et redétermine, certains établissements de crédit n'ont pas atteint l'objectif de contrôler les créances douteuses en dessous de 3 %, comme la Banque de développement de Ho Chi Minh-Ville (HDBank) avec 3,7 % ; Banque Nam A 8,96 % ; Saigon Thuong Tin Bank 8,41% et Saigon - Hanoi Bank 8,5%. Dans lequel, le ratio de créances douteuses chez VPBank au 31 décembre 2020 était de 13,4 %.

La Cour des comptes a estimé que l'objectif de réduire le taux de créances douteuses à moins de 3% après 5 ans de restructuration bancaire n'a pas été atteint. Au 31 décembre 2020, le ratio de créances douteuses de l’ensemble du système était de 3,81 % ; Si l'on inclut la dette restructurée selon la circulaire 01/2020, elle est de 7,43 %.

L'agence d'audit a indiqué que la Banque d'État n'a pas encore promu le traitement des créances douteuses selon les mécanismes du marché ; Le traitement des banques fragiles n'est pas encore terminé. L’inspection et la supervision bancaires n’ont pas été effectuées par les organismes de gestion de manière centralisée en fonction de l’importance et du risque ; Les résultats du désinvestissement n’ont pas été conformes au plan.

Toujours selon les résultats de l’audit de l’État, en 2021, un certain nombre d’organismes d’investissement financier étaient inefficaces ou avaient une faible efficacité et n’avaient pas recouvré les créances impayées . Par exemple, VietcomBank a versé une avance de 7 milliards de VND pour acheter des kits de tests biologiques à Viet A Technology Joint Stock Company afin de fournir un financement en nature au ministère de la Santé pour prévenir et lutter contre les épidémies survenant en 2020. Chez Agribank, la compagnie d'assurance agricole n'a pas encore récupéré près de 4,3 milliards de VND de dettes de primes d'assurance nées de 2010 et a mis de côté 100 % de la provision.

Certaines banques ne comptabilisent pas correctement leurs revenus, leurs bénéfices et leurs dépenses et ne déclarent pas et ne paient pas d’impôts sur les revenus provenant de la fourniture de services de lettres de crédit comme prescrit. Par exemple, la Banque militaire dispose d'un solde d'investissement obligataire dans la Shipbuilding Industry Finance Company Limited d'ici la fin de 2021 de 50 milliards de VND, mais doit mettre de côté 100 % de la provision. Cette banque a également investi 33,96 milliards de VND dans la compagnie d'assurance AAA depuis 2005 (représentant 3,52 % du capital apporté), mais cette compagnie d'assurance fonctionne de manière inefficace depuis 2009, avec des pertes accumulées à la fin de 2021 de 776 milliards de VND.

Monsieur Minh

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