ตามข้อกล่าวหา นางสาวไม ทิ ฮอง ฮันห์ เป็นเจ้าของบริษัท Xuyen Viet Oil ในปี 2015 บริษัทนี้มีทุนจดทะเบียน 50,000 ล้านดอง และในเดือนธันวาคม 2021 ทุนจดทะเบียนเพิ่มขึ้นเป็น 3,000 ล้านดอง ในปี 2566 บริษัทนี้มีสาขาทั้งหมด 15 แห่ง สถานีบริการน้ำมัน 6 แห่ง บริษัทที่เกี่ยวข้อง 9 แห่ง ก่อตั้งโดยคุณฮันห์ หรือเข้าซื้อหุ้นของบริษัทจำนวนหนึ่ง

ตามกฎหมายแล้ว ภาษีคุ้มครองสิ่งแวดล้อมเป็นภาษีทางอ้อมที่เรียกเก็บจากผลิตภัณฑ์และสินค้าที่เมื่อใช้แล้วส่งผลกระทบด้านลบต่อสิ่งแวดล้อม เช่น น้ำมันเบนซินและน้ำมันเชื้อเพลิง ผู้เสียภาษีคือผู้บริโภค โดยจำนวนภาษีจะถูกคำนวณรวมอยู่ในราคาขายสินค้าและบริการ และมอบให้ผู้ขายเมื่อซื้อสินค้าเพื่อให้ผู้ขายนำไปชำระให้กับงบประมาณแผ่นดินในนามของผู้ซื้อเป็นรายเดือน

น้ำมันเซวียนเวียด 153.jpg
จำเลยนาย Mai Thi Hong Hanh เจ้าของบริษัท Xuyen Viet Oil ภาพ : กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ

ผู้ประกอบการหลักมีหน้าที่รับผิดชอบในการบริหารจัดการและชำระจำนวนภาษีนี้ให้กับงบประมาณแผ่นดินในนามของผู้บริโภคเป็นระยะๆ (ไม่เกิน 90 วันนับจากวันที่ยื่นคำประกาศ)

ผลการสอบสวนพบว่าตั้งแต่เดือนตุลาคม 2564 ถึงเดือนกรกฎาคม 2565 แม้ว่าเธอจะจัดเก็บภาษีคุ้มครองสิ่งแวดล้อมในนามของรัฐได้มากกว่า 1,244 พันล้านดอง แต่ Ms. Mai Thi Hong Hanh กลับไม่ได้ดำเนินการและไม่ได้สั่งให้พนักงานชำระภาษีคุ้มครองสิ่งแวดล้อมให้กับงบประมาณแผ่นดินตามที่กำหนดไว้

นางฮันห์โอนเงินจากบัญชีของบริษัทน้ำมันเซวียนเวียดไปยังบัญชีส่วนตัวของตนและนำไปใช้ในวัตถุประสงค์ส่วนตัวอื่น ส่งผลให้สูญเสียเงินจำนวนดังกล่าว

นางฮันห์ไม่มีความสามารถทางการเงินที่จะโอนเงินภาษีที่จัดเก็บได้เข้าสู่งบประมาณแผ่นดินอีกต่อไป ดังนั้น จึงมีพื้นฐานในการกำหนดว่าจำนวนภาษีคุ้มครองสิ่งแวดล้อมที่นางฮันห์จัดเก็บให้รัฐบาลนั้นถูกโอนจากบัญชีของบริษัทน้ำมัน Xuyen Viet เพื่อตั้งเป็นทรัพย์สินภายใต้ชื่อของนางฮันห์ หรือเจ้าพ่อหญิงรายนี้นำเงินไปใช้เพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัวอื่นๆ (ซื้ออสังหาริมทรัพย์ภายใต้ชื่อส่วนตัวเพื่อการลงทุน ปล่อยกู้ให้เพื่อน ให้สินบน ฯลฯ)

ข้อกล่าวหาระบุว่า นางสาวไม ธี ฮอง ฮันห์ ให้สินบน 22 ครั้ง มูลค่ารวมกว่า 31,000 ล้านดอง เมื่อถึงหน่วยสืบสวน นางสาวฮันห์ ตระหนักได้ว่าการกระทำของตนเป็นสิ่งผิดกฎหมาย จึงสารภาพตามความจริง

หน่วยงานสอบสวนพบว่าบริษัทของนางฮันห์มีหนี้เสียมากกว่า 6,178 พันล้านดอง บริษัท Xuyen Viet Oil เพียงบริษัทเดียวมีหนี้กับธนาคารมากกว่า 5,907 พันล้านดอง โดยในจำนวนนี้บริษัทมีหนี้กับธนาคาร BIDV มากกว่า 1,365 พันล้านดอง อะกริแบงก์มีมากกว่า 77 พันล้านดอง; Vietinbank มีเงินทุนมากกว่า 1,603 พันล้านดอง

ในส่วนของสัญญาณการละเมิดที่เกี่ยวข้องกับการกู้ยืมเงินของบริษัท Xuyen Viet Oil ที่ Vietinbank สาขา Ben Tre และสัญญาณการละเมิดที่เกี่ยวข้องกับการกู้ยืมเงินของบริษัท Xuyen Viet Oil ที่ Vietinbank และธนาคารอื่นอีก 3 แห่งนั้น จนถึงขณะนี้ หน่วยงานเฉพาะทางยังไม่สามารถสรุปการประเมินมูลค่าทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับการกู้ยืมเงินดังกล่าวได้

ดังนั้น เมื่อวันที่ 30 สิงหาคม 2567 สำนักงานสอบสวนคดีพิเศษ กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ จึงได้แยกพฤติการณ์และเอกสารในประเด็นนี้ไว้ เพื่อดำเนินการสืบสวนและชี้แจงต่อไป ตามหนังสือรับแจ้งและมอบหมายให้ดูแลแหล่งข้อมูลเกี่ยวกับอาชญากรรมดังกล่าว

ขณะนี้บัญชีในธนาคาร 8 แห่งของนางสาวฮันห์ที่มีอยู่ 17 บัญชี และบัญชีของบริษัท Xuyen Viet Oil ที่มีอยู่ 19 บัญชีในธนาคาร 5 แห่ง มีเงินเหลืออยู่เพียงกว่า 4 พันล้านดอง และมากกว่า 244 ดอลลาร์สหรัฐเท่านั้น

นางฮันห์กล่าวว่า บริษัท Xuyen Viet Oil ได้เปิดบัญชีที่ BIDV, SHB และ Vietinbank เพื่อใช้ในการจัดตั้งกองทุนเพื่อรักษาเสถียรภาพราคา

หน่วยงานสอบสวนสรุปว่า จากเอกสารการเปิดบัญชีและข้อมูลที่ธนาคารให้มา นางฮันห์ไม่ได้ลงทะเบียนขั้นตอนในการระบุบัญชีเหล่านี้ว่าเป็นบัญชีกองทุนเพื่อเสถียรภาพราคา

นี่เป็นเพียงบัญชีการชำระเงินปกติ และธนาคารเหล่านี้ไม่ได้รับคำขอใดๆ จากหน่วยงานจัดการของรัฐเกี่ยวกับกองทุนควบคุมราคา ดังนั้น สำนักงานอัยการสูงสุดจึงเชื่อว่าไม่มีหลักเกณฑ์ใดที่จะต้องคำนึงถึงความรับผิดชอบที่เกี่ยวข้องของธนาคาร