В частности, согласно Решению 11/2023/QD-TTg, с 1 декабря 2023 года крупной сделкой, подлежащей отчетности, является сделка на сумму от 400 000 000 донгов и более. В настоящее время Решение 20/2013/QD-TTg устанавливает, что сумма крупных транзакций, подлежащих отчетности, составляет 300 000 000 донгов. Применимыми субъектами являются финансовые учреждения; Организации и лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в смежных нефинансовых секторах, предусмотренных пунктом 1 и пунктом 2 статьи 4 Закона о противодействии отмыванию денег.
Финансовые учреждения, осуществляющие операции на сумму от 400 млн донгов и более, обязаны предоставлять отчетность Государственному банку. Иллюстрация
В соответствии с пунктом 1 и пунктом 2 статьи 4 Закона о противодействии отмыванию денег подотчетным субъектом является финансовое учреждение, имеющее лицензию на осуществление одного или нескольких из следующих видов деятельности :
Принимать депозиты; Заем; Финансовый лизинг; Платежные услуги; Посреднические услуги по платежам; Выдача векселей, банковских карт, денежных переводов;
Банковская гарантия, финансовое обязательство; Предоставление услуг по обмену иностранной валюты и денежных инструментов на денежном рынке; Биржевой маклер; Консультации по инвестициям в ценные бумаги, андеррайтинг ценных бумаг;
Управление инвестиционными фондами ценных бумаг; управление портфелем ценных бумаг; Страхование жизни; Обменять деньги.
Подотчетные организации — это организации и лица, ведущие бизнес в соответствующих нефинансовых отраслях и профессиях в соответствии с законодательством и осуществляющие один или несколько из следующих видов деятельности :
Бизнес в сфере призовых игр, в том числе: призовых электронных игр; игры в телекоммуникационных сетях, Интернете; казино; лотерея; ставка;
Операции с недвижимостью, за исключением аренды, субаренды недвижимости и консультационных услуг в сфере недвижимости; Торговля драгоценными металлами и драгоценными камнями; Бухгалтерские услуги; оказывать нотариальные услуги; оказание юридических услуг адвокатами и адвокатскими организациями;
Предоставление услуг по созданию, управлению и функционированию бизнеса; предоставление услуг директора и секретаря компании третьим лицам; предоставление услуг по юридическому соглашению.
Источник
Комментарий (0)