Потенциальный объем безнадежных долгов в TPBank увеличился вдвое

Прибыль резко падает

Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank) только что опубликовал финансовый отчет за четвертый квартал 2023 года, многие показатели которого ухудшились.

Соответственно, прибыль TPBank после уплаты налогов в четвертом квартале 2023 года составила всего 493 млрд донгов, что на 1 026 млрд донгов, или на 67,5%, меньше, чем в четвертом квартале 2022 года; Общий годовой доход достиг 4 463 млрд донгов, что на 1 798 млрд донгов меньше, чем в предыдущем году, или на 28,7%.

Объясняя колебания результатов деятельности за отчетный период, г-н Ле Куанг Тиен, заместитель председателя совета директоров, представитель организации (уполномоченное лицо на раскрытие информации), сказал, что в условиях нестабильной и не слишком улучшенной деловой ситуации предприятий, а также реализации TPBank многочисленных льготных политик по процентным ставкам и принятия мер по снижению процентных ставок, освобождения от сборов для поддержки предприятий и физических лиц с сокращением на тысячи миллиардов донгов, результаты деятельности банка не достигли ожидаемых результатов.

Однако данные финансового отчета TPBank показывают, что чистый процентный доход (в основном доход от процентов по кредитам) по-прежнему растет достаточно хорошо.

Между тем, TPBank «перешел в режим обратного движения», когда сфера услуг показала отрицательный рост, другие виды деятельности понесли убытки, и, в частности, TPBank пришлось выделить огромный бюджет на резервы. Резервы резко увеличиваются из-за резкого увеличения безнадежной задолженности TPBank.

В частности, процентный доход и аналогичные доходы в четвертом квартале 2023 года достигли 7 753 млрд донгов, увеличившись на 1 730 млрд донгов, что эквивалентно 28,7% по сравнению с четвертым кварталом 2022 года; Общая сумма за год увеличилась с 21 811 млрд донгов до 28 559 млрд донгов.

Расходы на выплату процентов и аналогичные расходы в четвертом квартале 2023 года увеличились на 514 млрд донгов, что эквивалентно 15,8%, до 3 757 млрд донгов; Общая сумма за год достигла 16 135 млрд донгов, что выше показателя 2022 года в размере 10 424 млрд донгов.

Видно, что, несмотря на участие в снижении процентных ставок по кредитам для поддержки предприятий и физических лиц, TPBank все равно зафиксировал рост процентных доходов и аналогичных доходов, причем рост даже оказался более значительным, чем рост процентных расходов.

В результате чистый процентный доход банка все же увеличился на 1 216 млрд донгов, что эквивалентно 43,7%, до 3 996 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; Общая сумма за год увеличилась с 11 387 млрд донгов до 12 425 млрд донгов.

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитная деятельность не является фактором, который заставляет TPBank «идти назад». Прибыль этого банка резко сократилась, когда чистая прибыль от услуг снизилась на 702 млрд донгов, что эквивалентно 86%, и составила всего 114 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; Общая сумма за год сократилась с 2 692 млрд донгов до 2 279 млрд донгов.

Между тем, другие виды деятельности привели к убыткам TPBank в размере 41,8 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; Накопленный убыток за год составил 105 млрд донгов.

В частности, TPBank использовал необычно высокий бюджет резервов. Расходы на резервы под кредитные риски в четвертом квартале 2023 года составили 1 970 млрд донгов, увеличившись на 1 855 млрд донгов, что эквивалентно 1 613%; Общая сумма за год достигла 3 946 млрд донгов, увеличившись на 2 102 млрд донгов, или на 114%, по сравнению с 2022 годом.

Плохие долги удваиваются

Видно, что резкое увеличение расходов на резервирование кредитных рисков на 1 613% является одной из основных причин резкого снижения чистой прибыли TPBank. TPBank вынужден выделить большой бюджет на резервы, поскольку уровень безнадежных долгов и долгов, потенциально способных привести к потере капитала в этом банке, достиг рекордного уровня.

В частности, по состоянию на 31 декабря 2023 года безнадежная задолженность в TPBank составила 4 200 млрд донгов, что составляет 2,05% от общей суммы непогашенной задолженности; увеличился на 2 843 млрд донгов, что эквивалентно 210% в абсолютном выражении и увеличился. Коэффициент безнадежной задолженности резко вырос с 0,84% в 2022 году до 2,05%.

В частности, безнадежная задолженность увеличилась на 610 млрд донгов, что эквивалентно 121% по сравнению с концом 2022 года, до 1 115 млрд донгов.

Это самый высокий уровень безнадежной задолженности и задолженности с потенциальной потерей капитала в TPBank за последнее время.

Следует подчеркнуть, что при росте на 210% в 2023 году безнадежная задолженность TPBank будет расти более быстрыми темпами, чем рост кредитования на 28,3%.

По сравнению с ранее установленным планом, TPBank выполнил целевой показатель по показателю безнадежной задолженности. Ранее годовое общее собрание акционеров TPBank одобрило план по поддержанию коэффициента безнадежной задолженности на уровне ниже 2,2%.

Однако прибыль до налогообложения оказалась значительно ниже запланированной. Акционеры ожидали, что прибыль банка до налогообложения в 2023 году составит 8 700 млрд донгов (что эквивалентно росту на 111%), однако фактический показатель составил всего 5 589 млрд донгов, что на 35,8% ниже запланированного.

Источник