수백 개의 중개업체가 '사라진다'

카사바, 목재, 임산물은 세금 위험이 높습니다.

세무총국(재무부)에 따르면, 세무 당국은 세무 관리 정보를 검토한 결과, 일부 기업이 세무 위험이 높은 카사바, 목재 및 임산물에 대한 수출세를 환급한 사실을 확인했습니다. 따라서 세무당국은 조사 및 검증을 실시해야 합니다.

세무 당국은 카사바, 목재, 임산물에 대한 수출세를 환급하는 일부 기업이 높은 세무 위험을 안고 있다는 사실을 발견했습니다.

카사바와 목재 및 임산물의 경우: 환급세는 중간 단계에서 발생합니다. 즉, 가공 없이 임업 재배자로부터 직접 구매하거나 정상적인 예비 가공을 통해서만 구매하는 경우 부가가치세(VAT)가 부과되지 않습니다. 중간단계에서는 주로 관리비용과 물류비용이 발생합니다. 따라서 일부 주체는 국가의 메커니즘과 정책을 악용하여 사기를 저지르고 세금환급금을 횡령했습니다.

최근 재무부는 세무총국에 공안부의 전문 부서와 협력하여 다음과 같은 세금 탈루 및 부가가치세 환급금 횡령 사례를 적발하고 처리하도록 지시했습니다. 푸토에서 발생한 불법 부가가치세 송장 거래 및 세금 탈루 사례입니다. 닌빈(Ninh Binh), 빈푹(Vinh Phuc) 지역 세금 환급 위반...

세무총국은 몇 가지 전형적인 사기 행위를 지적했습니다. 구체적으로 이들은 사업설립에 관한 규정의 개방적인 정책을 악용하여 생산 및 사업의 목적이 아닌 부가가치세 송장을 사고파는 등의 이익을 목적으로 사업을 설립하고 세금을 편취하고 있습니다.

이에 따라 일부 주체는 친척, 가족 구성원 또는 고용된 대리인을 통해 합법적으로 사업을 운영하며, 불법 송장을 사용해 기업이 세금을 환급받을 수 있도록 합법적인 투입을 하는 방식으로 매매를 진행합니다.

중개인은 농부에게서 직접 나무를 구매하거나, 가축을 직접 키우거나, 불법 송장을 사고팔아 세금을 공제하고, 유통 물품을 합법화하여 거래의 중간 단계에서 VAT(5%)를 신고하고 납부하지 않아도 되도록 가짜 목록을 만듭니다.

부가가치세 환급을 요청하는 기업은 불법 송장(생산 또는 사업 활동이 없는 기업으로부터 구매한 송장)을 사용하거나, 여러 지역에서 사업 주소를 포기하거나 운영 상태를 지속적으로 변경한 기업의 송장을 사용하여 투입 부가가치세 공제를 신고하고 부가가치세 환급 요청서를 작성합니다.

120개 사업체 점검, '실종' 사업체 110개 발견

세무총국에 따르면, 세금환급 사기범들의 수법과 행위는 주로 물품을 사고 파는 중간단계에서 발생합니다.

일부 중개업체는 수출업체에 송장 발행 후 일시적으로 영업을 중단하거나 도주하는 등 높은 위험 징후를 보이고 있습니다(F1). 중개업체 간의 매출 및 세금 신고가 정확하게 일치하지 않습니다. 판매 기업(F2, F3...)은 소액의 매출을 신고하지만, 구매 기업(F1)은 고액의 공제 가능 투입 VAT를 신고합니다. 은행 송금에도 같은 날 같은 사람이 돈을 인출하거나 거래가 이루어지는 등 위험 신호가 있습니다.

120개 기업을 대상으로 세금환급에 대한 검토, 검사, 확인을 실시한 결과, 110개 중개기업이 사업장을 포기하고 운영을 중단한 채 중간단계에서 해산을 기다리고 있는 것으로 나타났습니다.

세금환급 기업은 중개기업으로부터 투입자재를 사용하고 송장을 구매했습니다. 중개업체는 세금을 신고하지 않고, 세금을 내지 않으며, 원자재와 구매품의 원산지를 증명할 수 없습니다. 예산은 아직 이들 기업으로부터 세금을 징수하지 않았으며, 추후 세금환급 기업에 대한 세금환급을 해결해야 합니다.

"이는 세무 당국에 큰 부담이 되는 문제입니다. 세금 환급 대상 금액은 물품 매매가 실제인지 아닌지 검증한 결과에 따라 결정되어야 하므로 서류 처리에 많은 어려움이 있습니다."라고 세무총국 관계자는 강조했습니다.

소스 링크: https://thanhnien.vn/chieu-gian-lan-thue-tinh-vi-ca-tram-doanh-nghiep-trung-gian-mat-tich-185231126200624708.htm