Les créances douteuses devraient augmenter fortement en 2024
L'augmentation des créances douteuses, la diminution du ratio de couverture des créances douteuses, la circulaire 02/2023/TT-NHNN sur le point d'expirer... menacent le paysage financier bancaire cette année, tout en mettant beaucoup de pression sur les dirigeants des banques.
Par exemple, dans le cas de la banque ACB, selon le rapport financier publié, au 31 décembre 2023, les créances douteuses de l'ACB s'élevaient à 5 887 milliards de VND, soit une augmentation de 2 843 milliards de VND, soit 93,4 % par rapport à fin 2022.
Le ratio de créances douteuses est passé de 0,74% à 1,22%, soit une hausse de 0,65%. Parmi ces dettes, la dette avec un potentiel de perte en capital est passée de 2 165 milliards de VND à 3 898 milliards de VND, soit une augmentation de 1 733 milliards de VND.
On constate que les créances douteuses et les créances présentant un potentiel de perte en capital chez ACB ont fortement augmenté, doublant presque en 2023. Par conséquent, ACB doit augmenter fortement son budget de provisions. Les dépenses de provisionnement du risque de crédit de l'ACB en 2023 ont augmenté à 1 804 milliards de VND, soit une augmentation de 1 733 milliards de VND par rapport à 2022.
À la fin du quatrième trimestre 2023, le ratio de créances douteuses de TPBank était de 2,05 %, en baisse de 0,93 point de pourcentage par rapport au trimestre précédent, mais toujours élevé par rapport aux 0,84 % de fin 2022.
L'augmentation des provisions au dernier trimestre 2023 portera le ratio de couverture des créances douteuses (LLR) de la banque à 63,7 % d'ici fin 2023, mais toujours bien inférieur aux 135 % de fin 2022, ce qui suggère que la qualité des actifs pourrait encore se détériorer au cours de la période à venir.
Les experts prévoient que les créances douteuses augmenteront fortement en 2024 si la circulaire 02 expire en juin 2024. À ce moment-là, très probablement, le ratio de créances douteuses de l'ensemble du système augmentera soudainement car les dettes commenceront à sauter par groupes.
Difficultés à gérer les créances douteuses
FiinRatings estime également qu'en 2024, la situation économique difficile exerce une pression importante sur la capacité des entreprises à payer leurs dettes. En conséquence, les créances douteuses sont en hausse dans l’ensemble du secteur bancaire.
Par conséquent, les banques attendent toujours la réponse de la Banque d'État sur la durée de prolongation de la circulaire 02/2023/TT-NHNN sur la restructuration du remboursement de la dette de 6 mois à 1 an, afin que les clients aient le temps de rembourser leurs dettes et que les banques puissent réduire la pression sur les réserves.
Toutefois, le risque de créances douteuses augmente et leur gestion reste une préoccupation. Les experts de la société SSI Securities prévoient que le ratio de créances douteuses à la fin de 2024 ne changera pas beaucoup par rapport à 2023, car la fin de l'année est la période où les banques accélèrent les radiations de créances douteuses et où l'économie se redresse plus fortement.
Toutefois, les experts de la SSI ont noté que les dettes problématiques, notamment les dettes du groupe 2, les prêts restructurés, les obligations d'entreprises en souffrance et les anciens prêts, doivent encore être étroitement surveillés.
En outre, si le projet d'amendement à la circulaire n° 16/2021/TT-NHNN portant réglementation assouplissant les restrictions sur l'investissement des banques dans les obligations d'entreprises est adopté, il est possible qu'une partie du risque de crédit revienne aux banques qui rachètent activement des obligations d'entreprises.
Le Dr Nguyen Duy Phuong, directeur financier de DGCapital, a exprimé l'opinion selon laquelle la difficulté pour les banques est de gérer complètement les créances douteuses. La demande de prolongation de la circulaire 02 pour 6 mois ou 1 an supplémentaires est essentiellement un moyen de dissimuler les chiffres réels. Après la période de grâce, les créances douteuses de la banque reviendront également si le client ne peut pas rembourser la dette.
Parce que tout le monde voit clairement combien il est difficile pour les banques de gérer les créances douteuses de nos jours. Surtout dans le contexte de l'expiration de la résolution 42/2017/QH14, et en même temps, la plupart des contenus de la résolution 42 ne sont pas codifiés dans la loi sur les établissements de crédit 2024 qui vient d'être publiée.
« Le recouvrement des créances est actuellement très difficile. Parallèlement, le pouvoir d'achat du marché ne s'est guère amélioré, ce qui a entraîné une baisse de la capacité et des progrès des entreprises à rembourser leurs dettes, ce qui a entraîné une augmentation des créances douteuses », a déclaré le Dr Phuong.
Source
![[Photo] Le Premier ministre Pham Minh Chinh reçoit M. Jefferey Perlman, PDG de Warburg Pincus Group (USA)](https://vstatic.vietnam.vn/vietnam/resource/IMAGE/2025/4/18/c37781eeb50342f09d8fe6841db2426c)
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