TPBankは5月31日、バーゼルIII内部格付け方式に従って資本を計算するプロジェクトを開始し、リスク管理と財務能力を新たなレベルに引き上げた。
当行は、基礎的および高度（FIRB および AIRB）の両方を含む内部格付方式に基づくバーゼル III 資本計算プロジェクトの立ち上げ式を開催しました。このイベントには、国立銀行、信用機関システムの安全監督局、およびプロジェクト実施パートナーである KPMG Company Limited の代表者が出席しました。
IRB の導入は、銀行が資本コストを最適化できるようにするだけでなく、IRB の結果を業務運営に適用する際の管理能力の向上にも貢献します。 IRB の最も顕著な応用例の 1 つは、限度額の決定、ローンの価格設定、効率の測定などの信用管理活動です。同時に、リスクレベル、リスク調整後リターン、各特定リスクポートフォリオに対する銀行の意欲に応じて積極的なポートフォリオ管理を行い、効果的な資本配分決定と資本計画/戦略に貢献します。 TPBank は、これらのアプリケーションに加えて、銀行のリスク管理能力をさらに向上させるために、今後のプロジェクトの実施において IRB の結果を継続的に研究し、適用していきます。
このイベントでは、信用機関システム安全監督局の副局長であるレ・チュン・キエン氏が、バーゼルIIIプロジェクトの実施におけるTPBankの方向性と取り組みを高く評価しました。
キエン氏によると、信用機関のシステム開発において、規模の拡大に加えて標準を適用することが、銀行システムの安全性を維持し確保するための基盤となる。提案されているように短期目標完了スケジュールを持つこのプロジェクトは、TPBank にとって大きな課題となりますが、成功すればリスク管理において新たな前進をもたらし、長期的な中核価値を高めることになります。
信用機関システム安全監督局副局長のレ・チュン・キエン氏がこのイベントで講演しました。写真: TPBank
バーゼルとは、世界中の銀行監督の質の向上を通じて金融の安定性を高めることを目的としてバーゼル銀行監督委員会が発行した銀行監督条約を指します。特に、バーゼル III 合意では、資本と流動性の管理に関する重要な要件が定められています。基準が高くなるほど、資本要件が厳しくなり、運用リスクを軽減するためにより大きなバッファーの適用が義務付けられます。従来の標準アプローチ (SA) では、銀行資産には固定のリスクウェイトが割り当てられ、それぞれのリスクレベルに基づいて各資産グループごとに指定されていました。これにより、銀行は流動性、レバレッジ、十分な資本準備を確保し、市場の変動に適応し、経済ショックに耐えることができます。
「しかし、必要以上に資本準備金を保有する可能性は、銀行の収益性と利益に直接影響するため、この方法の次善の点である」とTPBankの代表者は述べた。
一方、IRB は、銀行が独自の内部リスク管理モデルと実践を使用して資産ポートフォリオのリスク要素とリスク レベルを自己評価し、SA で規定された単純なリスク加重パーセンテージよりも正確に資本要件を計算することを許可しています。従来の方法のように厳格なリスクウェイトを適用する代わりに、特定のモデルを通じてリスクパラメータを推定すると、リスクをより正確に測定し、各顧客/ローンのリスクレベルをより正確に反映し、銀行が良好な信用ポートフォリオを保有している場合は資本を節約する機会が提供されます。
TPBank のバーゼル III 資本計算プロジェクトの立ち上げ式典に出席した TPBank の代表者とゲスト、パートナー。写真: TPBank
TPBankは2021年11月、バーゼルIII、IFRS9のすべての要件を完了し、第4四半期から包括的に導入すると発表しました。当時、TPBank はベトナムで初めて第三者である KPMG Vietnam Co., Ltd. による独立した監査を受けた銀行でした。 2022年、ベトナムの多くの銀行がまだバーゼルIIを適用している中、TPBankはSAに従ってバーゼルIII改革であるバーゼルIIIの実施を完了しました。今年5月までに、銀行は内部格付け手法（FIRBおよびAIRB）に基づくバーゼルIII資本計算プロジェクトの実施を継続しました。
IRB 計算を実行するには、銀行はデータ品質とモデル ガバナンスの要件を満たす必要があります。 IRB モデルの構築に使用されるデータは、完全性、整合性、関連性を最低 5 ～ 7 年間確保する必要があるため、銀行はデータを収集し、膨大な量のデータを含むデータマートを構築および管理するためにリソースを投資する必要があります。同時に、構築、監視、テストが必要なモデルが多数あるため、銀行は高度な資格を持つ人員で構成されたチームによる強力なモデル ガバナンス フレームワークを備えることも必要です。
IFRS-9に従って予想信用損失を評価するためのデータ収集とモデルの構築は、独立した第三者であるアーンスト・アンド・ヤング・マレーシアによって以前に監査されており、内部測定システムの定量モデルの品質が良好であることが示されており、TPBankがIRB - バーゼルIIIに従ってPD、LGD、EADモデルの研究、実装、構築、調整を継続するための好ましい基盤が構築されています。さらに、この銀行は、モデルの構築と管理をサポートするために、AI アルゴリズム、機械学習などの高度なテクノロジーを適用しています。
銀行の代表者によると、これを実現するには、銀行は短期的な利益を犠牲にして、特に情報技術システム、データ処理、高度なアルゴリズムの適用への投資、および銀行の要件を満たすための質の高い人材の採用、訓練、維持にかかるコストなど、多額の投資コストの問題を解決しなければならないという。
「TPBankの開発目標は、実際の業務において国際リスク管理基準を遵守し、適用するトップクラスの銀行になることです。当社は、今年もIRBに従った資本計算を継続して実施するための十分な技術、データ、優秀な人材の基盤を備えています」とTPBankのグエン・フン総裁は述べた。
銀行の代表者によると、これらの高度な国際基準を適用するには、多大な労力と費用がかかり、基準の厳格な要件に従って活動を自ら制限する必要があるとのことです。
アンニエン
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