ดำเนินคดีอดีตประธานบริษัท Asanzo Pham Van Tam ในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี

เมื่อวันที่ 23 มิถุนายน หน่วยงานตำรวจสอบสวน - กรมตำรวจนครโฮจิมินห์ เพิ่งเริ่มดำเนินคดี ดำเนินคดีผู้ต้องหา และออกคำสั่งห้ามออกจากถิ่นที่อยู่ของ Pham Van Tam อายุ 43 ปี ในเขตที่ 11 อดีตประธานคณะกรรมการบริษัท Asanzo Group Joint Stock Company (ชื่อย่อว่า บริษัท Asanzo) และผู้ต้องหา Pham Xuan Tinh (ตัวแทนทางกฎหมาย กรรมการผู้จัดการของบริษัท Asanzo) ในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี

นาย ฟาม วัน ทัม

สำนักงานสอบสวนคดีนี้ระบุว่าจำเลย Pham Van Tam ได้สั่งให้ Pham Xuan Tinh ซึ่งเป็นตัวแทนทางกฎหมายและผู้อำนวยการของบริษัท Asanzo Group Joint Stock Company ลงนามในสัญญาหลักการกับบริษัท Viet Tai Trading Investment Company Limited, บริษัท An Thien Production Investment Company Limited และบริษัท Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited จากนั้นเขาไม่ได้ออกใบแจ้งหนี้และละเว้นสมุดบัญชีที่เกี่ยวข้องกับรายได้จากการขายสำหรับบริษัท Asanzo Refrigeration Company Limited ของ Asanzo Group Joint Stock Company และใช้ใบแจ้งหนี้ที่ผิดกฎหมายในการบันทึกสินค้าและวัตถุดิบในการดำเนินกิจกรรมที่ก่อให้เกิดภาระภาษี โดยมีเป้าหมายเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีที่ต้องจ่ายมากกว่า 15.7 พันล้านดอง

ก่อนหน้านี้ในปี 2562 กรมสรรพากรนครโฮจิมินห์ได้ตัดสินใจโอนไฟล์ของบริษัท Asanzo ให้กับตำรวจนครโฮจิมินห์เนื่องจากมีสัญญาณของการก่ออาชญากรรม เพื่อดำเนินคดีทางอาญา นอกจากนี้ หน่วยงานภาษียังได้กำหนดว่ามูลค่ารวมของค่าปรับและภาษีค้างชำระของบริษัท Asanzo สูงถึง 68.57 พันล้านดอง

ตามข้อสรุปการตรวจสอบภาษี ตั้งแต่ปี 2559 ถึงกรกฎาคม 2562 บริษัท Asanzo ละเมิดกฎหมายชุดหนึ่งเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีเงินได้นิติบุคคล ใบกำกับสินค้า และบริษัทไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีการบริโภคพิเศษ

นอกจากนี้ บริษัท Asanzo ไม่ได้บันทึกในสมุดบัญชีเกี่ยวกับส่วนประกอบเครื่องปรับอากาศที่ซื้อจากบริษัท Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited, Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited เกี่ยวกับการจ้างบุคคลภายนอกเพื่อผลิตชิ้นส่วน (ระบบร้อนและเย็น) และการผลิตและประกอบชิ้นส่วนที่เหลือให้เป็นผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปด้วยตนเอง ซึ่งก็คือ เครื่องปรับอากาศ โดยมีตราประทับ Asanzo และบรรจุภัณฑ์ที่พิมพ์ตราสินค้า Asanzo

จากนั้นผลิตภัณฑ์ดังกล่าวข้างต้นจะถูกขายให้กับธุรกิจในระบบของบริษัท Asanzo และในเวลาเดียวกันก็ใช้ใบแจ้งหนี้ที่มีเนื้อหาระบุว่าสินค้านั้นเป็นเครื่องปรับอากาศ ซึ่งในความเป็นจริงแล้วไม่ใช่ส่วนประกอบของเครื่องปรับอากาศ เพื่อบัญชีสินค้าและปัจจัยนำเข้า เพื่อหลีกเลี่ยงการรายงานภาษีบริโภคพิเศษที่ต้องจ่าย

เมื่อเดือนสิงหาคม พ.ศ. 2563 ผลการสอบสวนของสำนักงานตำรวจสอบสวน กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ (C03) ที่ส่งถึงกรมศุลกากร สรุปได้ว่า C03 ได้ร้องขอให้กรมศุลกากรดำเนินการตรวจสอบภายหลังพิธีการศุลกากรของบริษัท Asanzo และบริษัทที่เกี่ยวข้องที่นำเข้าสินค้าตรา Asanzo และอุปกรณ์เสริมสินค้าเพื่อผลิตสินค้าตรา Asanzo ต่อไป ถ้ามีหลักฐานการ “ลักลอบขนของ” หรือ “หลบเลี่ยงภาษี” ให้โอนไฟล์และเอกสารไปยังกรมสอบสวนตำรวจนครโฮจิมินห์ (PC03) เพื่อดำเนินการสอบสวนตามอำนาจหน้าที่

ในส่วนของการกระทำความผิดฐานลักลอบขนสินค้าและหลบเลี่ยงภาษีสรรพสามิตและภาษีมูลค่าเพิ่มของบริษัท อาซันโซ นั้น บริษัท C03 ได้ส่งเรื่องดังกล่าวให้เจ้าหน้าที่ตำรวจนครโฮจิมินห์ดำเนินการสอบสวน ชี้แจง และดำเนินการตามระเบียบต่อไป

ที่มา: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm