ACB มุ่งมั่นที่จะเป็นธนาคารที่มีโมเดลการบริหารความเสี่ยงที่ดีที่สุด

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 1.

ศักยภาพการบริหารจัดการช่วยให้ธนาคารยืนหยัดได้อย่างมั่นคง

เมื่อพูดถึง ESG (สิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล) เรามักนึกถึงปัญหาสิ่งแวดล้อม เช่น การเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศและการขาดแคลนทรัพยากร โดยเฉพาะอย่างยิ่งหลังจากการประชุมสุดยอดด้านการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศของสหประชาชาติ COP26 สิ่งนี้มาจากข้อเท็จจริงที่ว่าปัจจัย S และ G มักปรากฏอยู่เสมอและจำเป็นในทุกธุรกิจ ในขณะที่ปัจจัย E เป็นปัจจัยใหม่ที่กำลังได้รับการส่งเสริม

ในความเป็นจริง ไม่เพียงแต่ประเด็นด้านสิ่งแวดล้อมเท่านั้นที่ได้รับความสนใจ แต่ยังมีการให้ความสำคัญกับประเด็นด้านสังคมและธรรมาภิบาลในระดับที่สูงขึ้นด้วย โดยเฉพาะอย่างยิ่งในภาคการธนาคารซึ่งมีผลกระทบต่อเศรษฐกิจอย่างมีนัยสำคัญ เรื่องราวของศักยภาพการบริหารจัดการจึงยิ่งมีความสำคัญมากยิ่งขึ้น

ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมานี้ เมื่อเศรษฐกิจโลกอยู่ในภาวะถดถอยและตลาดการเงินภายในประเทศมีความผันผวนอย่างรุนแรง ข้อกำหนดด้านการจัดการความเสี่ยงและสุขภาพทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าธนาคารดำเนินการได้อย่างปลอดภัยจึงได้รับความสนใจมากกว่าความสามารถในการทำกำไรและการเติบโตของกำไร เมื่อมองไปที่การล่มสลายของธนาคารบางแห่งในสหรัฐและยุโรปในช่วง 2 ปีที่ผ่านมา เมื่อมองย้อนกลับไปถึงกระบวนการปรับโครงสร้างที่ยากลำบากของระบบธนาคารของเวียดนามในช่วง 10 ปีที่ผ่านมา บทเรียนการบริหารยังถือเป็นสิ่งสำคัญสำหรับธนาคารด้วย

ตามที่ PwC ระบุ แง่มุมการกำกับดูแลสามารถเข้าใจได้ว่าเป็นกลไกในการติดตามกิจกรรมการควบคุม กระบวนการ และแนวทางปฏิบัติที่จำเป็นในการบริหารจัดการธุรกิจและตัดสินใจอย่างมีประสิทธิผลเพื่อประโยชน์ร่วมกันของบริษัท เนื้อหาการกำกับดูแลได้แก่ แนวทางปฏิบัติทางธุรกิจ (จริยธรรม พฤติกรรมการแข่งขัน) การเปิดเผยข้อมูลและความโปร่งใส (ภาษี การบัญชี และการตรวจสอบภายใน) ความสามารถในการเป็นผู้นำ (โปรไฟล์คณะกรรมการ ทีมผู้บริหาร ค่าตอบแทนของฝ่ายบริหาร จุดประสงค์และคุณค่า ความเสี่ยงและโอกาส ความเป็นเจ้าของและการสืบทอด)

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 2.

ในปัจจุบัน ACB ถือเป็นธนาคารประเภทหนึ่งในแง่ของกิจกรรมการบริหารจัดการ โดยเฉพาะการบริหารความเสี่ยง โดยผู้สังเกตการณ์มักกล่าวถึงว่ามีความรอบคอบและมีความปลอดภัยสูง นอกจากนี้ยังเป็นธนาคารเวียดนามแห่งแรกที่จะเผยแพร่รายงานด้านความยั่งยืน ESG ซึ่งแสดงภาพที่เฉพาะเจาะจงมากขึ้นเกี่ยวกับสิ่งที่ธนาคารดำเนินการในแง่ของการกำกับดูแลกิจการ

การจัดการความเสี่ยงด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนที่ ACB

ตาม ACB การบริหารจัดการที่มีประสิทธิผลถือเป็นปัจจัยสำคัญสำหรับการดำรงอยู่และการพัฒนาขององค์กร ธนาคารรักษามาตรฐานด้านจริยธรรมทางธุรกิจ หลักการกำกับดูแลกิจการ และการรายงานที่ถูกต้องและโปร่งใสสูงสุด ACB มุ่งมั่นที่จะปฏิบัติตามบทบัญญัติของกฎหมายและรัฐอย่างเคร่งครัด มุ่งหวังที่จะสร้างสภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่ “สะอาด” และสร้างมูลค่าที่ยั่งยืนให้กับผู้ถือผลประโยชน์

การบริหารความเสี่ยงด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนของ ACB ได้ถูกรวมเข้าไว้ในการจัดการความเสี่ยงของธนาคารสำหรับความเสี่ยงเฉพาะต่างๆ รวมถึงความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ความเสี่ยงด้านการดำเนินงาน ความเสี่ยงด้านตลาด ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง และความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในสมุดธนาคาร ความเสี่ยงเหล่านี้ได้รับการติดตามและประเมินเป็นประจำเพื่อลดผลกระทบต่อการดำเนินงานของธนาคาร ผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น ลูกค้า และพันธมิตร

โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับการจัดการความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ACB ใช้หลักนโยบายสินเชื่อที่เน้นในเรื่องประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม ปรับปรุงประสิทธิภาพการใช้ทรัพยากรและพลังงาน ปรับปรุงคุณภาพสิ่งแวดล้อมและปกป้องสุขภาพของมนุษย์ ประกันการพัฒนาอย่างยั่งยืนตามเป้าหมายและภารกิจในคำสั่ง 03/CTNHNN ของธนาคารแห่งรัฐ ลงวันที่ 24 มีนาคม 2558 “ว่าด้วยการส่งเสริมการเติบโตของสินเชื่อสีเขียวและการจัดการความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมในกิจกรรมการให้สินเชื่อ” กิจกรรมการให้สินเชื่อแก่ลูกค้าของ ACB จะทำให้มั่นใจได้ว่าเป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมตามกฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมและหนังสือเวียนที่เกี่ยวข้อง ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ACB มีข้อจำกัดในการจัดหาเงินทุนสำหรับโครงการที่เกี่ยวข้องกับผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 3.

การบริหารความเสี่ยงด้านสภาพคล่องมักมุ่งเน้นไปที่ระบบการบริหารความเสี่ยงโดยมีเป้าหมายแบบ “เน้นลูกค้าเป็นศูนย์กลาง” และปกป้องผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น ในปี 2565 ACB จะดำเนินการพัฒนาและนำเนื้อหาหลักของข้อบังคับการประเมินความเพียงพอของสภาพคล่องของธนาคารกลางยุโรป (ILAAP) และมาตรฐาน Basel III อย่างเป็นทางการให้แล้วเสร็จ ซึ่งได้รับการตรวจสอบโดยอิสระจาก KPMG ว่าเป็นไปตามข้อกำหนดและความเพียงพอหรือไม่ การจัดทำ Basel III และ ILAAP ให้เสร็จสมบูรณ์จะช่วยให้ ACB สามารถปรับปรุงความสามารถในการรับมือความเสี่ยงในระบบ จัดการวิกฤตทางการเงิน และเพิ่มประสิทธิภาพแผนการเพิ่มทุนเมื่อจำเป็น จึงสามารถตอบสนองต่อเงื่อนไขที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านสภาพคล่องได้เชิงรุก

นอกจากนี้ เมื่อเร็ว ๆ นี้เมื่อวันที่ 8 ธันวาคม 2023 PwC ได้ประเมินและยอมรับว่า ACB ปฏิบัติตามข้อบังคับ Basel III สำหรับการบริหารความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในสมุดบัญชีการธนาคาร และ Basel II สำหรับการบริหารความเสี่ยงด้านตลาดอย่างครบถ้วน นี่คือรากฐานให้ ACB พัฒนาได้อย่างมีประสิทธิภาพและมั่นคง โดยเฉพาะอย่างยิ่งในบริบทของเศรษฐกิจโลกที่มีความผันผวนและไม่มั่นคง ในประเทศเวียดนาม ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในสมุดธนาคารยังถือเป็นความเสี่ยงหลักประการหนึ่งในกิจกรรมทางธุรกิจธนาคารตามบทบัญญัติของกฎหมาย

ธนาคารชั้นนำด้านสุขภาพการเงิน

ปี 2023 ถือเป็นปีที่แสดงถึงศักยภาพในการบริหารความเสี่ยงของ ACB ได้ชัดเจนที่สุด เนื่องจากเป็นปีที่ตลาดการเงินของเวียดนามต้องเผชิญกับความยากลำบากมากมาย โดยเฉพาะ “จุดร้อน” 3 จุด ได้แก่ สินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ พันธบัตรขององค์กร และประกันชีวิต สถิติรายงานทางการเงินประจำไตรมาส 3 ปี 2566 แสดงให้เห็นว่าธนาคารส่วนใหญ่บันทึกหนี้สูญเพิ่มขึ้น และบางแห่งก็เกินเครื่องหมาย 3% ในบรรดาธนาคารที่จดทะเบียนอยู่ในตลาดหลักทรัพย์ ACB เป็นหนึ่งในชื่อที่มีอัตราหนี้เสียเพิ่มขึ้นน้อยที่สุด และปัจจุบัน ACB เป็นธนาคารที่มีอัตราหนี้เสียต่ำที่สุดที่เพียง 1.2% เท่านั้น ธนาคารยังอยู่ในอันดับต้นๆ ในด้านอัตราส่วนความคุ้มครองหนี้เสียที่ 95% แสดงให้เห็นถึงความสามารถในการฟื้นตัวต่อเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด นอกจากนี้ 98% ของสินเชื่อของธนาคารนี้ได้รับการค้ำประกันด้วยอัตราส่วนเงินกู้ต่อมูลค่า (LTV) เพียง 54% เท่านั้น นอกจากนี้ ACB ยังมีอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนชั้นนำที่ 13% ซึ่งสูงกว่าข้อกำหนดขั้นต่ำ (8%) ของ Basel II มาก

เมื่อเร็วๆ นี้ ACB เป็นหนึ่งในห้าธนาคารของเวียดนามที่ได้รับการยกระดับเครดิตเรตติ้งจาก Fitch Ratings โดยเฉพาะอย่างยิ่ง Fitch Ratings ได้ปรับเพิ่มอันดับความน่าเชื่อถือการสนับสนุนของรัฐบาล (GSR) จาก 'b+' เป็น 'bb-' การดำเนินการนี้สะท้อนถึงมุมมองของ Fitch Ratings เกี่ยวกับความสามารถที่ดีขึ้นของรัฐบาลในการสนับสนุนธนาคารในยามจำเป็น ซึ่งสะท้อนให้เห็นในการอัปเกรดอันดับความน่าเชื่อถือของเวียดนามเมื่อวันที่ 8 ธันวาคม 2023

ตามการจัดอันดับของ Fitch Ratings อัตราส่วนหนี้สูญของ ACB อยู่ต่ำกว่าค่าเฉลี่ยของอุตสาหกรรม ซึ่งสะท้อนถึงมาตรฐานสินเชื่อที่ดีกว่าธนาคารอื่นเนื่องจากมีการลงทุนด้านทุนในผู้พัฒนาอสังหาริมทรัพย์น้อยกว่า สำนักงานจัดอันดับความน่าเชื่อถือคาดว่าตัวชี้วัดคุณภาพสินทรัพย์ของธนาคารจะคงที่ในช่วง 12-18 เดือนข้างหน้า ท่ามกลางการฟื้นตัวทางเศรษฐกิจที่แข็งแกร่งขึ้น “ACB มีบัฟเฟอร์เงินกองทุนสูงสุดในบรรดาธนาคารที่ได้รับการจัดอันดับในประเทศ เราคาดว่าสถานะเงินกองทุนของ ACB จะปรับปรุงดีขึ้นอย่างต่อเนื่องเนื่องมาจากความสามารถในการสร้างทุนภายในอย่างยั่งยืน และมีแนวโน้มที่จะเติบโตแซงหน้าการเติบโตของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักความเสี่ยงต่อไป” ฟิทช์ เรทติ้งส์กล่าวเสริม

ความเห็นบางส่วนระบุว่าการระมัดระวังและเข้มงวดเกินไปในการบริหารความเสี่ยงจะส่งผลกระทบต่อความสามารถของธนาคารในการเพิ่มผลกำไร อย่างไรก็ตาม ในความเป็นจริงที่ ACB ธนาคารสามารถบรรลุผลกำไรที่ยั่งยืนได้ด้วยการบริหารความเสี่ยง ในปี 2566 ACB เป็นหนึ่งในธนาคารเอกชนขนาดใหญ่ไม่กี่แห่งที่สามารถรักษาการเติบโตของกำไรในเชิงบวกได้ แม้ว่าจะยังไม่ได้ประกาศกำไรประจำปี แต่คาดว่าจะสูงเกิน 20,000 พันล้านดอง ซึ่งเป็นระดับสูงสุดนับตั้งแต่ก่อตั้งธนาคารแห่งนี้มา 30 ปี ACB ตอกย้ำสถานะของตนในฐานะธนาคารที่มีการดำเนินงานที่ดีและดำเนินธุรกิจได้อย่างมีประสิทธิภาพ ได้รับความไว้วางใจจากลูกค้า พันธมิตร และผู้ถือหุ้น

ลิงค์ที่มา