В данной поправке в Закон о предпринимательстве будет добавлено содержание, касающееся бенефициарных владельцев.
Что нового в предлагаемых поправках к Закону о предпринимательстве, которые будут представлены правительству в феврале 2025 года?
В данной поправке в Закон о предпринимательстве будет добавлено содержание, касающееся бенефициарных владельцев.
 |
| Для реализации политики выполнения международных обязательств по борьбе с отмыванием денег в пересмотренный Закон о предпринимательстве будут добавлены новые концепции и ряд новых положений. |
Определить бенефициарных владельцев
В проекте предложения по разработке Закона о предприятиях (с изменениями) Министерство планирования и инвестиций упомянуло пять групп политик, которые необходимо рассмотреть.
Одна из них — обеспечение единства и единообразия закона. Во-вторых, усовершенствовать институциональную структуру, чтобы предприятия могли удобно, безопасно и прозрачно выходить на рынок и выходить с него. В-третьих, совершенствование правового регулирования корпоративного управления. В-четвертых, необходимо выполнить международные обязательства по предотвращению и борьбе с отмыванием денег. В-пятых, формирование правовой основы деятельности индивидуальных предпринимателей (индивидуальных предпринимателей).
В целях реализации политики выполнения международных обязательств по борьбе с отмыванием денег в пересмотренный Закон о предпринимательстве будут добавлены новые концепции и ряд новых положений.
В частности, статья 4 будущего Закона о предприятиях добавит понятие бенефициарного владельца предприятия.
«Фактический владелец предприятия» — физическое лицо, которое имеет право доминировать или контролировать предприятие на практике посредством прямого владения уставным капиталом предприятия или косвенно через другое лицо. 
В плане, который Министерство планирования и инвестиций планирует представить правительству в феврале этого года, бенефициарными владельцами юридических лиц являются физические лица, которые соответствуют одному из трех критериев. Или физическое лицо, которому фактически прямо или косвенно принадлежит 25% и более уставного капитала предприятия; Или физическое лицо прямо или косвенно получает более 25% дивидендов или прибыли предприятия; Или лицо, которое в конечном итоге контролирует деятельность предприятия.
Наряду с этим Министерство планирования и инвестиций предложило внести поправки в ряд статей, чтобы более четко прописать право контроля в следующем направлении: Право контроля над предприятием имеют физическое лицо, организация или группа лиц или организаций, которые имеют возможность контролировать деятельность этого предприятия посредством владения, приобретения акций, взносов в капитал или посредством принятия решений обществом.
Также предлагается внести изменения в обязательства предприятий и связанных с ними лиц по вопросам бенефициарного права собственности в направлении того, чтобы предприятия в полном объеме и своевременно исполняли свои обязательства по регистрации бизнеса, регистрации изменений в содержании регистрации бизнеса и публичному раскрытию информации о создании и деятельности предприятий; собирать, обновлять, хранить информацию о бенефициарных владельцах…
Предприятия несут ответственность за достоверность и точность сведений, указанных в досье о регистрации предприятия, сведений о бенефициарных владельцах и отчетах, а также обязаны сообщать органу по регистрации предприятия сведения о бенефициарных владельцах при регистрации предприятия...
В Закон о предприятиях также будут внесены поправки с целью регулирования использования информации о бенефициарных владельцах, в соответствии с которыми компетентные государственные органы и правоохранительные органы будут иметь право запрашивать у Государственного органа по управлению регистрацией предприятий и Агентства по регистрации предприятий информацию о бенефициарных владельцах, хранящуюся в Национальной информационной системе регистрации предприятий, для выполнения задач по предупреждению и борьбе с преступностью.
Зачем добавлять информацию о бенефициарном владельце?
Необходимо уточнить, что вышеуказанные изменения и дополнения направлены на реализацию международных обязательств по предупреждению и борьбе с отмыванием денег.
В 2007 году Вьетнам стал членом Азиатско-Тихоокеанской группы по борьбе с отмыванием денег (АТГ). Будучи членом АТГ, с 2007 года Вьетнам принимает участие в многосторонних раундах оценки АТГ в соответствии с методологией оценки, основанной на 40 рекомендациях ФАТФ.
Международная практика корпоративного управления требует прозрачности информации о бенефициарных владельцах. Выявление бенефициарных владельцев и предоставление информации о бенефициарных владельцах также являются важными мерами по предотвращению и борьбе с коммерческим мошенничеством, уклонением от уплаты налогов, коррупцией, отмыванием денег и финансированием терроризма. 
По результатам Многостороннего отчета об оценке противодействия отмыванию денег (PCRT) Вьетнам был включен в процесс расширенного обзора и в процесс обзора стран с серьезными недостатками ФАТФ сроком на 1 год (с марта 2022 года по март 2023 года) и должен устранить недостатки, выявленные в Многостороннем отчете об оценке.
Однако по истечении этого срока в нашей стране все еще не выполнены требования по совершенствованию правовой базы.
Таким образом, 30 июня 2023 года ФАТФ официально включила Вьетнам в список расширенного мониторинга (также известный как «серый список») и потребовала от страны предпринять корректирующие действия, указанные ФАТФ с конкретными сроками в течение двух лет (до мая 2025 года).
Одним из действий, упомянутых ФАТФ, является «создание механизмов для предоставления компетентным органам своевременного доступа к полной, точной и актуальной информации о бенефициарных владельцах юридических лиц (и юридических образований, где это уместно) и для применения надлежащих, эффективных, соразмерных и сдерживающих санкций за нарушения».
Последствия внесения страны в «серый список» заключаются в том, что ее экономика пострадает от множества негативных последствий. Согласно исследованию МВФ, страна, включенная в «серый список», испытает значительное сокращение притока иностранных инвестиций в эту страну (около 7,6% от общего ВВП страны). Кроме того, за иностранные финансовые операции финансовых учреждений (банков, страховых компаний, ценных бумаг...) в этой стране будут взиматься более высокие комиссии в других странах, а операции будут подвергаться более тщательному контролю. По оценкам, эти расходы могут составить миллионы долларов в зависимости от размера экономики.
Недавно ФАТФ и АТГ также выступили с предупреждениями о том, что если наша страна не примет мер по улучшению выполнения своих обязательств, ФАТФ продолжит вносить Вьетнам в «черный список». В это время наша страна может пострадать от многих серьезных последствий, особенно в сфере бизнеса, например: вьетнамским финансовым учреждениям будет запрещено открывать филиалы или представительства за рубежом; Филиалы и дочерние компании вьетнамских финансовых учреждений за рубежом будут подвергаться усиленным проверкам и надзору; Приток прямых иностранных инвестиций (ПИИ) в нашу страну может сократиться...
Одной из причин такого результата является то, что в нашей стране отсутствуют правила сбора информации о бенефициарных владельцах предприятий, поэтому критерии, связанные с этим контентом, не оцениваются.
Источник: https://baodautu.vn/de-xuat-sua-doi-luat-doanh-nghiep-se-trinh-chinh-phu-trong-thang-22025-co-gi-moi-d244409.html
Comment (0)