Une dette fiscale d'un milliard de dollars, le patron pourrait être interdit de quitter le pays

Note de l'éditeur : Dette fiscale, évasion fiscale, contrebande, appropriation du Fonds de stabilisation des prix du pétrole... sont des points noirs dans de nombreuses entreprises pétrolières clés. La raison pour laquelle ces entreprises à faible capacité commerciale sont laissées passer est probablement due en grande partie au processus d’octroi de licences.
La série d'articles « Les coins cachés des « géants » pétroliers » produite par VietNamNet espère apporter davantage de voix pour améliorer et filtrer le marché pétrolier, protéger les droits des consommateurs, le développement des entreprises pétrolières légitimes et assurer la sécurité énergétique nationale.

La dette fiscale est énorme.

Selon les documents de PV, le 10 janvier 2020, l'autorité fiscale a transféré le dossier de Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited du département des impôts du district 3 au département des impôts de Ho Chi Minh-Ville pour gestion.

Selon le livre de suivi de la dette fiscale, en janvier 2020, Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Company Limited devait au budget de l'État plus de 89,57 milliards de VND au titre de la taxe sur la protection de l'environnement.

Le directeur et le directeur adjoint de la compagnie pétrolière Xuyen Viet ont tous deux été poursuivis et temporairement détenus récemment.

Cependant, trois ans plus tard, les recettes fiscales de l'entreprise ont augmenté rapidement, près de 20 fois. Le livre de suivi de la dette fiscale jusqu'en août 2023 a enregistré que Xuyen Viet Oil devait encore au budget de l'État plus de 1 528 milliards de VND. Dont la taxe sur la protection de l'environnement s'élève à plus de 1 244 milliards de VND. Ce montant d'impôt impayé est dû sur les déclarations mensuelles, d'octobre 2021 à juillet 2022.

Un autre géant pétrolier qui doit également payer d’énormes impôts est Hai Ha Waterway Transport Company Limited. À ce jour, Hai Ha doit plus de 1 700 milliards de VND d’impôts. Entre-temps, en 2021, cette entreprise devait environ 815 milliards de VND ; La dette de 2020 s'élève à environ 761 milliards de VND.

Selon le rapport financier semestriel de Nam Song Hau Petroleum Investment and Trading Joint Stock Company, à la fin du deuxième trimestre 2023, l'unité devait encore près de 1 506 milliards de VND d'impôts et de dettes à l'État, soit plus que les capitaux propres de la société (1 262 milliards de VND).

Demande de ne pas payer, il faut forcer

En ce qui concerne la dette fiscale de Hai Ha Waterway Transport Company Limited, le Département général des impôts a publié de nombreux documents ordonnant et exhortant le Département provincial des impôts de Thai Binh et le directeur du Département provincial des impôts de Thai Binh à appliquer des mesures d'exécution de la dette fiscale pour recouvrer le budget de l'État.

Rien qu'en 2023, le Département général des impôts a publié 3 documents demandant la mise en œuvre de mesures pour recouvrer les dettes fiscales de Hai Ha. Le 13 mars, la Direction générale des impôts a demandé la mise en œuvre de mesures pour recouvrer les arriérés d'impôts. Le 18 mai, cette agence a continué à demander au directeur du département des impôts de la province de Thai Binh de mettre immédiatement en œuvre des mesures coercitives pour recouvrer la dette fiscale de Hai Ha.

Le 26 mai, le Département général des impôts a publié une dépêche urgente demandant au directeur du Département provincial des impôts de Thai Binh de mettre en œuvre immédiatement des mesures d'application le 26 mai.

À compter du 19 septembre, le département des impôts de la province de Thai Binh a appliqué des mesures pour faire respecter les décisions administratives en matière de gestion fiscale contre Hai Ha Waterway Transport Company Limited. Concrètement : Exécution par le biais de retrait d'argent des comptes, gel des comptes de la société selon 6 décisions, en continu du 26 juin au 28 août.

En outre, le Département des impôts de la province de Thai Binh a également imposé la suspension de l'utilisation des factures par les entreprises conformément à la décision du 12 septembre (en vigueur du 13 septembre 2023 au 12 septembre 2024).

Hai Ha Petroleum a une dette fiscale « énorme ».

Le 30 août, le Département des impôts de la province de Thai Binh a envoyé un avis au Département de l'immigration - Ministère de la sécurité publique demandant une suspension temporaire de sortie pour la représentante légale de Hai Ha Waterway Transport Company Limited, actuellement Mme Tran Tuyet Mai.

Les entreprises pétrolières sont exposées à un risque élevé de taxes et de factures

Mais les sociétés pétrolières mentionnées ci-dessus ne sont pas uniques. La situation des arriérés de taxes de protection de l’environnement des entreprises de commerce de pétrole tend à augmenter.

Le département des impôts de la province de Ninh Binh a appliqué des mesures sévères contre un autre pôle pétrolier, Trung Linh Phat Company Limited et sa succursale, pour une dette de 203 milliards de VND ; Parallèlement, faire respecter et cesser l'utilisation de la facture dans la décision rendue en février 2023 et demander la suspension temporaire de la sortie du représentant légal de la société.

En mars de cette année, la MSB Bank a également annoncé la saisie d'une série d'actifs collatéraux de Trung Linh Phat en raison d'une violation des obligations de remboursement de la dette en vertu du contrat de crédit. MSB a saisi les actifs garantis pour recouvrer la dette conformément à l'accord dans le contrat hypothécaire signé avec 23 actifs immobiliers.

Le 10 août, le département des impôts du district de Tan Binh (département des impôts de HCMV) a envoyé un document à 63 agences fiscales provinciales/municipales avertissant que la succursale de l'entreprise de vente en gros de pétrole de Trung Linh Phat présente des risques élevés en matière d'impôts et de factures. Les dossiers de cette branche de l'entreprise ont également été transmis à la police.

Selon le département des impôts du district de Tan Binh, Trung Linh Phat présente des signes de vente de marchandises de manière circulaire, l'entreprise vendeuse étant également l'entreprise acheteuse. Selon la liste d'achat et de vente fournie par l'entreprise, il existe 11 entreprises qui sont à la fois des unités de vente et d'achat de Trung Linh Phat - succursale de Ho Chi Minh-Ville.

En outre, cette entreprise utilise des factures de TVA achetées auprès d'entreprises qui n'exercent plus d'activité à l'adresse enregistrée et d'entreprises dissoutes. Plus précisément, il y a 6 entreprises qui ont émis des factures de vente à Trung Linh Phat Company Limited - Ho Chi Minh City Branch qui n'opère plus à l'adresse enregistrée et a été dissoute.

Selon le Département général des impôts, les localités où les entreprises pétrolières ont des dettes fiscales importantes comprennent : An Giang, Ben Tre, Ca Mau, City. Can Tho, Dong Nai, ville. Hai Phong, Hau Giang, Kien Giang, Lam Dong, Lang Son, Long An, Nam Dinh, Nghe An, Ninh Binh, Phu Tho, Quang Binh, Quang Nam, Quang Tri, Soc Trang, Thai Binh, Thanh Hoa et Ho Chi Minh-Ville.

Certains services fiscaux ne sont pas résolus et tardent à appliquer les mesures d’exécution conformément aux dispositions de la loi sur l’administration fiscale et de ses documents d’application. Par conséquent, le 13 mars, le Département général des impôts a publié le communiqué officiel n° 689/TCT-QLN sur la mise en œuvre de mesures visant à recouvrer les arriérés d'impôts des entreprises de commerce de pétrole.

Le 30 mai, la Direction générale des impôts a continué à demander aux services fiscaux de prendre des mesures énergiques contre les entreprises pétrolières qui doivent des impôts.

Toutes ces histoires soulèvent une « grande question » quant à la responsabilité de superviser les activités post-licence pour les principales entreprises pétrolières.

Bien que les entreprises susmentionnées aient d'importantes dettes fiscales, en octobre 2022, le ministère de l'Industrie et du Commerce a envoyé un document au ministère des Finances demandant de supprimer les difficultés du secteur pétrolier. En plus des avis sur les coûts standards, les bénéfices standards,... le ministère de l'Industrie et du Commerce a également demandé au ministère des Finances d'ordonner au Département général des douanes de créer les conditions permettant aux entreprises clés telles que Hai Ha, Nam Song Hau, Xuyen Viet Oil et Dong Thap Oil and Gas de dédouaner l'essence importée.

Cependant, le ministère des Finances a refusé car ces entreprises « n'ont pas correctement et pleinement mis en œuvre les dispositions des lois en vigueur ». Le ministère des Finances a également demandé au ministère de l'Industrie et du Commerce de consulter les sociétés susmentionnées afin de revoir, compléter et mettre en œuvre de toute urgence les réglementations juridiques.

Leçon 2 : Le fonds de stabilisation des prix de l'essence a été détourné, conséquence de l'ignorance des avertissements

Le directeur et le directeur adjoint de la compagnie pétrolière Xuyen Viet ont été temporairement détenus . Le directeur et le directeur adjoint de Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Company Limited ont été poursuivis et temporairement détenus pour le crime de « violation des réglementations sur la gestion et l'utilisation des biens de l'État, provoquant des pertes et des gaspillages ».

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