Le potentiel de créances douteuses de TPBank a doublé

Les bénéfices chutent

La Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank) vient d'annoncer son rapport financier pour le quatrième trimestre 2023 avec de nombreux indicateurs en baisse.

En conséquence, le bénéfice après impôts de TPBank au quatrième trimestre 2023 n'était que de 493 milliards de VND, en baisse de 1 026 milliards de VND, soit 67,5 % par rapport au quatrième trimestre 2022 ; Le chiffre d'affaires annuel total a atteint 4 463 milliards de VND, en baisse de 1 798 milliards de VND par rapport à l'année précédente, soit 28,7 %.

Expliquant les fluctuations des résultats commerciaux au cours de la période, M. Le Quang Tien - Vice-président du Conseil d'administration, représentant de l'organisation (personne autorisée à divulguer des informations) - a déclaré que dans le contexte de la situation commerciale des entreprises qui n'est pas stable et ne connaît pas beaucoup d'amélioration, avec la mise en œuvre par TPBank de nombreuses politiques préférentielles sur les taux d'intérêt et la mise en œuvre de mesures pour réduire les taux d'intérêt, l'exonération des frais pour soutenir les entreprises et les particuliers avec une réduction de milliers de milliards de VND, ce qui fait que les résultats commerciaux de la banque n'atteignent pas les résultats escomptés.

Toutefois, les données du rapport financier de TPBank montrent que le revenu net d'intérêt (principalement le revenu des intérêts sur les prêts) continue de croître assez bien.

Pendant ce temps, TPBank a « fait marche arrière » lorsque les activités de service ont connu une croissance négative, d'autres activités ont subi des pertes et, surtout, TPBank a dû mettre de côté un énorme budget pour les réserves. Les provisions augmentent alors que les créances douteuses de TPBank augmentent fortement.

Plus précisément, les revenus d'intérêts et revenus similaires au quatrième trimestre 2023 ont atteint 7 753 milliards de VND, soit une augmentation de 1 730 milliards de VND, soit 28,7 % par rapport au quatrième trimestre 2022 ; Le total accumulé pour l'année est passé de 21 811 milliards de VND à 28 559 milliards de VND.

Les charges d'intérêts et charges similaires au quatrième trimestre 2023 ont augmenté de 514 milliards de VND, soit 15,8 %, pour atteindre 3 757 milliards de VND ; Le total pour l'année a atteint 16 135 milliards de VND, en augmentation par rapport aux 10 424 milliards de VND en 2022.

On constate que malgré sa participation à la réduction des taux d'intérêt des prêts pour soutenir les entreprises et les particuliers, TPBank a tout de même enregistré une augmentation des revenus d'intérêts et des revenus similaires, augmentant même plus fortement que les dépenses d'intérêts.

En conséquence, le revenu net d'intérêts de la banque a encore augmenté de 1 216 milliards de VND, soit 43,7 %, pour atteindre 3 996 milliards de VND au quatrième trimestre 2023 ; Le total accumulé pour l'année est passé de 11 387 milliards de VND à 12 425 milliards de VND.

On peut donc constater que les activités de prêt ne sont pas le facteur qui fait « régresser » TPBank. Le bénéfice de cette banque a fortement diminué lorsque le bénéfice net des activités de services a diminué de 702 milliards de VND, soit 86 %, pour atteindre seulement 114 milliards de VND au quatrième trimestre 2023 ; Le total accumulé pour l'année a diminué de 2 692 milliards de VND à 2 279 milliards de VND.

Entre-temps, d’autres activités ont fait perdre à TPBank 41,8 milliards de VND au quatrième trimestre 2023 ; La perte cumulée pour l'année s'élève à 105 milliards de VND.

Plus particulièrement, TPBank a utilisé un budget de réserves inhabituellement élevé. Les provisions pour risque de crédit au quatrième trimestre 2023 s'élèvent à 1 970 milliards de VND, soit une augmentation de 1 855 milliards de VND, soit 1 613 % ; Le total de l'année a atteint 3 946 milliards de VND, soit une augmentation de 2 102 milliards de VND, soit 114% par rapport à 2022.

Les créances douteuses doublent

On peut constater que l’augmentation soudaine des coûts de provisionnement du risque de crédit de 1 613 % est l’une des principales raisons de la forte baisse du bénéfice net de TPBank. TPBank doit mettre de côté un budget important pour les réserves car les créances douteuses et les dettes susceptibles de faire perdre du capital dans cette banque ont atteint un niveau record.

Plus précisément, au 31 décembre 2023, les créances douteuses de TPBank s'élevaient à 4 200 milliards de VND, soit 2,05 % du total des crédits en cours ; a augmenté de 2 843 milliards de VND, soit 210 % en valeur absolue et a augmenté. Le ratio de créances douteuses a fortement augmenté, passant de 0,84 % en 2022 à 2,05 %.

En particulier, les créances douteuses ont augmenté de 610 milliards de VND, soit 121 % par rapport à fin 2022, pour atteindre 1 115 milliards de VND.

Il s’agit du niveau le plus élevé de créances douteuses et de dettes avec perte potentielle de capital chez TPBank ces derniers temps.

Il convient de souligner qu'avec une augmentation de 210%, en 2023, les créances douteuses de TPBank augmenteront à un rythme plus rapide que l'augmentation de 28,3% du crédit.

Par rapport au plan précédemment établi, TPBank a atteint l'objectif en matière de ratio de créances douteuses. Auparavant, l'assemblée générale annuelle des actionnaires de TPBank avait approuvé un plan visant à maintenir le ratio de créances douteuses en dessous de 2,2 %.

Cependant, le bénéfice avant impôts s’est avéré bien inférieur aux prévisions. Les actionnaires s'attendaient à ce que le bénéfice avant impôts de la banque en 2023 soit de 8 700 milliards de VND (soit une augmentation de 111 %), mais le chiffre réel n'était que de 5 589 milliards de VND, soit 35,8 % de moins que prévu.

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