SmartInvest Securities muss fast 1,4 Milliarden VND Strafe zahlen

Die State Securities Commission hat gegen die SmartInvest Securities Joint Stock Company eine Geldstrafe wegen zahlreicher Verstöße bei der Offenlegung von Informationen, der Buchführung und der Kreditvergabe verhängt.

Die State Securities Commission hat gegen die SmartInvest Securities Joint Stock Company eine Geldstrafe wegen zahlreicher Verstöße bei der Offenlegung von Informationen, der Buchführung und der Kreditvergabe verhängt.

Am 22. November 2024 erließ die State Securities Commission eine Entscheidung über Verwaltungssanktionen gegen die SmartInvest Securities Joint Stock Company (Code AAS, UPCoM-Untergrenze). Demnach liegen bei diesem Unternehmen 9 behandelte Verstöße vor. Die höchste Geldstrafe betrifft dabei die Erbringung von Dienstleistungen.

Konkret wurde SmartInvest mit einer Geldstrafe von 275 Millionen VND belegt, weil es Dienstleistungen ohne schriftliche Genehmigung der staatlichen Wertpapierkommission erbracht hatte. Das Unternehmen arbeitet mit Kreditinstituten zusammen, um einigen Kunden Dienstleistungen anzubieten, mit denen sie Geld leihen können, um Wertpapiere ohne die Genehmigung der staatlichen Wertpapierkommission zu kaufen.

Das Unternehmen erbringt auch Wertpapierdienstleistungen oder andere Dienstleistungen, die vor der Umsetzung der staatlichen Wertpapierkommission gemeldet werden müssen, aber noch nicht gemeldet wurden oder für die keine schriftliche Stellungnahme der staatlichen Wertpapierkommission oder keine Anleitung einer zuständigen staatlichen Behörde vorliegt.

Das Unternehmen arbeitet mit der Sao Kim Financial Investment Joint Stock Company zusammen, um einer Reihe von Kunden, die Geld leihen, um Wertpapiere zu kaufen, Finanzdienstleistungen anzubieten. Darüber hinaus bietet das Unternehmen Dienstleistungen an, die Anlegern dabei helfen, Wertpapierhandelskonten bei der Firma zu eröffnen. Das Produkt dient der Optimierung ungenutzter Mittel auf kurzfristigen Wertpapierhandelskonten, um in den Genuss flexibler Zinssätze zu kommen (sogenanntes Kapitaloptimierungsprodukt), ohne dass eine Berichterstattung, eine schriftliche Stellungnahme der staatlichen Wertpapierkommission oder eine Anleitung durch zuständige staatliche Stellen erforderlich ist.

Dieser Verstoß wurde ebenfalls mit einer Geldstrafe von 275 Millionen VND geahndet.

Darüber hinaus muss das Unternehmen eine Geldstrafe in Höhe von 187,5 Millionen VND zahlen, weil es die Vermögenswerte der Kunden nicht getrennt von den Vermögenswerten des Wertpapierunternehmens verwaltet. Das Unternehmen hat gegen die Vorschriften zur Eröffnung von Margin-Trading-Konten verstoßen. Irgendwann eröffnet das Unternehmen Margin-Trading-Konten für bestimmte Unternehmen, die keine Margin-Trading-Konten eröffnen dürfen. Die Geldstrafe beträgt 65 Millionen Dong.

Darüber hinaus verstieß Smart Invest gegen Vorschriften zur Beschränkung des Margin-Handels und wurde mit einer Geldstrafe von 137,5 Millionen VND belegt. Zu einem bestimmten Zeitpunkt zahlt das Unternehmen Margin-Trading-Kredite für bestimmte Wertpapiere aus, die nicht auf der vom Unternehmen veröffentlichten Liste der für den Margin-Handel zugelassenen Wertpapiere stehen.

Das Unternehmen wurde wegen Verstoßes gegen Vorschriften zu Kreditbeschränkungen mit einer Geldstrafe von 187,5 Millionen VND belegt. Das Unternehmen verleiht seinen Kunden Geld, indem es Geld für den Kauf von Anleihen einzahlt. Es kauft oder verkauft jedoch nicht selbst, sondern liefert den Kunden das Geld gemäß der Vereinbarung innerhalb einer bestimmten Frist und muss das Kapital sowie die Gebühren zurückzahlen. Das Unternehmen hat der Sao Thang Long Investment Joint Stock Company, einer verbundenen Organisation eines Mitglieds des Verwaltungsrats, am 20. Dezember 2022 eine Vorauszahlung für Wertpapierverkäufe geliehen.

Die staatliche Wertpapierkommission verhängte gegen das Unternehmen eine Geldstrafe von 85 Millionen VND, weil es keine vollständigen Aufzeichnungen, Daten, Dokumente und Zertifikate im Zusammenhang mit den Geschäftstätigkeiten des Wertpapierunternehmens aufbewahrt hatte, sowie eine Geldstrafe von 92,5 Millionen VND, weil es die Personalstruktur in den Abteilungen für interne Kontrolle und interne Revision nicht sichergestellt bzw. nicht sichergestellt hatte, dass die Personalstruktur den Bedingungen entsprach.

Das Unternehmen versäumte es, die gesetzlich vorgeschriebenen Informationen zu melden, und musste eine Geldstrafe von 92,5 Millionen VND zahlen.

Der Gesamtbetrag, den SmartInvest Securities an Bußgeldern zahlen muss, beträgt fast 1,4 Milliarden VND.

Zuvor war das Unternehmen immer wieder mit Geldstrafen durch die Steuerbehörden belegt worden. Am 25. Oktober 2024 wurde das Unternehmen wegen Verstößen gegen das Steuerrecht mit einer Verwaltungsstrafe von 3,5 Millionen VND belegt. Konkret reichte die Einheit am 8. Oktober 2024 die Abschlusserklärung zur Auftragnehmersteuer (Formular Nr. 01/NTNN) für den Steuerberechnungszeitraum September 2024 verspätet ein – dem Vorfall zufolge ist die Frist für die Einreichung der Unterlagen der 7. Oktober 2024, die Anzahl der überfälligen Tage beträgt 1 Tag.

Im Mai 2024 wurde dieses Unternehmen außerdem von der Steuerbehörde von Hanoi wegen einer Reihe von Fehlern bei der Steuererklärung und -zahlung mit einer Geldstrafe, Rückständen und verspäteten Zahlungen in Höhe von insgesamt über 438 Millionen VND belegt.

Für 2024 hat sich SmartInvest einen Nachsteuergewinn von 240 Milliarden VND zum Ziel gesetzt, also 1,8-mal mehr als im Jahr 2023. Der Finanzbericht für das dritte Quartal zeigte, dass der Gewinn nach Steuern nach neun Monaten 73 Milliarden VND erreichte und damit immer noch weit von der geplanten Zahl entfernt war, was hauptsächlich darauf zurückzuführen war, dass die Einnahmen nicht den Erwartungen entsprachen. Dieses Ergebnis ist 13 % niedriger als im gleichen Zeitraum in den ersten 9 Monaten des Jahres 2023. Der nicht ausgeschüttete Gewinn nach Steuern erreichte zum 30. September 188 Milliarden VND.

Quelle: https://baodautu.vn/xu-phat-chung-khoan-smartinvest-gan-14-ty-dong-d230778.html