Strafverfolgung des ehemaligen Asanzo-Vorsitzenden Pham Van Tam wegen Steuerhinterziehung

Am 23. Juni leitete die Ermittlungsbehörde der Polizeibehörde von Ho-Chi-Minh-Stadt ein Verfahren ein, klagte den Angeklagten an und verhängte ein Hausverbot gegen Pham Van Tam (43) aus Distrikt 11, ehemaliger Vorstandsvorsitzender der Asanzo Group Joint Stock Company (kurz Asanzo Company) und den Angeklagten Pham Xuan Tinh (gesetzlicher Vertreter, Generaldirektor der Asanzo Company) wegen Steuerhinterziehung.

Herr Pham Van Tam

Die Ermittlungsbehörde stellte fest, dass der Angeklagte Pham Van Tam Pham Xuan Tinh, den gesetzlichen Vertreter und Direktor der Asanzo Group Joint Stock Company, angewiesen hatte, Grundsatzverträge mit Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited und Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited zu unterzeichnen. Anschließend stellte er keine Rechnungen aus und ließ die Buchhaltungsbücher über die Verkaufserlöse der Asanzo Refrigeration Company Limited der Asanzo Group Joint Stock Company unbeaufsichtigt. Außerdem verwendete er illegale Rechnungen zur Abrechnung von Waren und Eingangsmaterialien bei steuerpflichtigen Aktivitäten mit dem Ziel, die geschuldeten Steuern in Höhe von über 15,7 Milliarden VND zu hinterziehen.

Zuvor, im Jahr 2019, hatte die Steuerbehörde von Ho-Chi-Minh-Stadt beschlossen, die Akte der Asanzo Company aufgrund von Anzeichen einer Straftat zur strafrechtlichen Verfolgung an die Polizei von Ho-Chi-Minh-Stadt zu übergeben. Die Steuerbehörde entschied außerdem, dass sich die Gesamtsumme der Steuerrückstände und Bußgelder der Asanzo Company auf bis zu 68,57 Milliarden VND beläuft.

Laut dem Ergebnis der Steuerprüfung hat die Asanzo Company zwischen 2016 und Juli 2019 eine Reihe von Vorschriften zu Mehrwertsteuer, Körperschaftssteuer und Rechnungen verletzt und keine besonderen Verbrauchssteuererklärungen eingereicht.

Darüber hinaus hat die Asanzo Company die von der Viet Tai Trading Investment Company Limited, der An Thien Production Investment Company Limited und der Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited gekauften Klimaanlagenkomponenten nicht in ihren Geschäftsbüchern erfasst. Dabei ging es um das Outsourcing eines Teils (Heiz- und Kühlsysteme) und die Eigenproduktion und Montage des verbleibenden Teils zu fertigen Produkten, bei denen es sich um Klimaanlagen mit Asanzo-Stempeln und Verpackungen mit der Marke Asanzo handelt.

Anschließend wurden die oben genannten Produkte an Unternehmen im System der Asanzo Company verkauft. Gleichzeitig wurden zur Verrechnung der Waren und Eingangsrechnungen Eingangsrechnungen verwendet, in denen stand, dass es sich bei dem Artikel um eine Klimaanlage handele, obwohl es sich in Wirklichkeit nicht um eine Klimaanlagenkomponente handelte, um die Erklärung der fälligen Sonderverbrauchssteuer zu vermeiden.

Im August 2020 kamen die an die Generalzollabteilung übermittelten Untersuchungsergebnisse der Ermittlungspolizeibehörde des Ministeriums für öffentliche Sicherheit (C03) zu dem Schluss, dass C03 die Generalzollabteilung aufgefordert hatte, weiterhin Nachkontrollen bei der Asanzo Company und verbundenen Unternehmen durchzuführen, die Waren und Warenzubehör der Marke Asanzo importieren, um Produkte der Marke Asanzo herzustellen. Wenn es Anzeichen für „Schmuggel“ oder „Steuerhinterziehung“ gibt, übergeben Sie die Akten und Dokumente an die Ermittlungsabteilung der Polizei von Ho-Chi-Minh-Stadt (PC03), damit diese den zuständigen Behörden entsprechende Ermittlungen durchführen kann.

In Bezug auf die Schmuggelhandlungen und die Hinterziehung der Sonderverbrauchssteuer und der Mehrwertsteuer der Asanzo Company hat C03 den Fall zur Untersuchung, Aufklärung und ordnungsgemäßen Bearbeitung an die Polizei von Ho-Chi-Minh-Stadt weitergeleitet.

Quelle: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm