수사경찰청은 피고인 응우옌 반 린(1986년생, 은행 재무 담당 직원)을 재산 횡령 혐의로 기소할 것을 건의했습니다. 조사 결과에 따르면 TPBank 본사(HUB HO)는 금, 현금, 유가증권, 중요 인장, 담보자산 등의 자산을 중앙 재무부에 보관하고 있습니다. 금의 경우, 재무부는 3개 부서로 나누어 관리하고 있습니다.

따라서 TPBank는 수수료를 받고 SJC와 DOJI 금을 보관하는 데 동의합니다. 여기에는 원래 시리즈를 보관하는 것(반납 시 금은 원래 상태로 수령됨)과 시리즈로 보관하지 않는 것(반납 시 보관된 전체 금액을 수령함)이 포함됩니다.

금 거래와 관련하여, SJC 금은 TPBank에 보관되며 고객과의 매매 거래에 사용됩니다. 담보로서의 금(담보로서): TPBank는 고객에게 돈을 대출하고 SJC 금괴를 담보로 사용합니다. 담보대출을 받은 후, 금은 TPBank의 규정에 따라 봉인되어 금고에 보관됩니다.

특히, 거래용 금과 보관 중인 금은 매년 6월 30일과 12월 31일에 창고 관리 위원회에서 매일, 주기적으로 재고를 작성합니다.

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일러스트: 치 헝

2017년경, 응우옌 반 린은 TPBank 본사 거래 센터의 재무관리위원회 위원이자 재무 담당자였습니다. 린은 금고에 담보로 맡겨진 금이 거의 변동되지 않는다는 점에 주목했습니다. 금을 담보로 맡긴 고객은 관리 장부에 명확한 지급 및 만기 일정을 기록했으며, 이러한 유형의 자산에 대한 점검 및 계산은 1년에 두 번만 이루어졌고 사전에 공지되었습니다.

그래서 린은 금고(금을 사고팔기 위해 보관하고 다른 사람을 위해 보관하는 금고)에 있는 금을 빼돌려 금고에서 금을 빼내 저당을 잡아 일일 재고를 줄이는 아이디어를 생각해냈습니다.

정교한 금 도용

린은 회계 정보를 통해 C라는 고객이 SJC 금 246냥을 저당 잡았지만 종이로만 지불하고 금을 고정 창고에 보관했다는 사실을 알아냈습니다. 린은 금고에 있는 금을 빼돌리고 C씨가 담보로 맡긴 금으로 대체할 계획이었습니다.

2017년 7월 5일, 린은 일 마감 금 재고를 처리한 후 창고 관리 위원회 다른 위원들의 부주의를 이용하여 "판매 및 보관용 금"이 담긴 금고에서 SJC 금 246냥을 꺼내 비닐 봉지에 넣고 금속 상자에 넣었습니다.

2017년 7월 6일 오전, 지점 자금을 수령하기 위해 창고를 여는 과정에서 린은 SJC 금 246냥이 들어 있는 금속 상자를 완충 창고(금고 밖 공간으로, 완충 창고의 출입은 관리 및 감시되지 않음)로 가져왔습니다.

오전 늦게, 재무부 직원들이 ATM에서 자금을 모으는 시간을 이용해 린은 창고에 들어가 SJC 금 246냥을 꺼내고, 그 246냥을 88억 VND 이상에 팔았습니다. 피고인은 위 금액 전액을 증권계좌에 입금하였습니다.

2017년 7월 6일 업무 종료 후, 린은 창고 및 기금 관리 위원회와 재고 조사를 실시한 후, 246냥이 들어 있는 C씨의 금 자루를 "매매 및 보관" 금 금고에 넣어 린이 가져간 금책을 대체했습니다. 그래서 오랜 기간 창고관리위원회의 다른 위원들은 자산 부족을 감지하지 못했습니다.

2019년 3월 22일까지 C씨는 대출금을 전액 상환하고 TPBank로부터 금 246냥을 받았습니다. 린은 횡령된 금의 실종 사실을 계속해서 들키지 않기 위해 금고에 보관된 도지회사 금화 자루의 봉인을 뜯어내고, SJC 금화 246냥을 꺼내 은행에서 사고파는 금이 들어 있는 금고에 넣었다.

2021년 1월 15일까지 린 씨가 관리하던 금고에서 추가로 561냥의 SJC 금이 발견되었는데, 이는 H 씨의 은행 대출 담보였습니다.

린은 횡령된 246냥의 SJC금을 H씨의 저당금으로 대체하는 것이 더 안전하다는 것을 깨닫고, H씨의 저당금이 들어 있는 금속 상자를 금고에서 꺼내 자물쇠를 깨고, 246냥의 SJC금을 꺼낸 다음, 포장하고 봉인한 후 "사고, 팔고, 보관하는" 금 금고에 넣었다. 린은 남은 금을 "보관 창고"에 있는 금속 상자에 보관했습니다.

2023년 8월 9일까지 린은 H 씨에게 약속했던 금 561냥을 금고에 반환했습니다. H 여사가 계산을 마친 후, 그녀가 횡령한 246냥의 금을 보충할 만한 적당한 금액의 금이 창고에 더 이상 없었습니다. 린은 그것을 돌려줄 수 없어서 스스로 자수했습니다.