TPBank implementiert erweitertes Basel III-Niveau

Nachdem die TPBank die Basel-III-Standards erfüllt hat, hebt sie diesen Standard bei der Kapitalbereitstellung gemäß der internen Ratingmethode (einfach und fortgeschritten) weiterhin auf ein höheres Niveau.

Die Bank hat gerade eine Auftaktzeremonie für das Basel-III-Kapitalberechnungsprojekt abgehalten, das auf der internen Ratingmethode basiert, die sowohl die Basis- als auch die erweiterte Version (FIRB und AIRB) umfasst. An der Veranstaltung nahmen Vertreter der Staatsbank, der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems und Vertreter der KPMG Company Limited – des Projektimplementierungspartners – teil.

Die Implementierung des IRB-Ansatzes hilft den Banken nicht nur bei der Optimierung ihrer Kapitalkosten, sondern trägt auch zur Verbesserung der Managementkapazität bei, wenn die IRB-Ergebnisse auf den Geschäftsbetrieb angewendet werden. Zu den wichtigsten Anwendungen des IRB-Ansatzes zählen Kreditmanagementaktivitäten wie die Festlegung von Limits, die Preisgestaltung von Krediten und die Messung der Effizienz. Parallel dazu handelt es sich um ein proaktives Portfoliomanagement entsprechend dem Risikoniveau, den risikobereinigten Renditen und der Risikobereitschaft der Bank für jedes spezifische Risikoportfolio, wodurch zu effektiven Entscheidungen zur Kapitalallokation und Kapitalplanung/-strategie beigetragen wird. Zusätzlich zu diesen Anwendungen wird die TPBank weiterhin IRB-Ergebnisse erforschen und bei der Umsetzung kommender Projekte anwenden, um die Risikomanagementkapazität der Bank weiter zu verbessern.

Bei der Veranstaltung würdigte Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems, die Ausrichtung und Initiative der TPBank bei der Umsetzung des Basel-III-Projekts.

Laut Herrn Kien ist die Anwendung von Standards bei der Entwicklung des Systems der Kreditinstitute neben der Entwicklung von Skalen und Technologien die Grundlage für die Aufrechterhaltung und Gewährleistung der Sicherheit des Bankensystems. Dieses Projekt mit dem vorgeschlagenen kurzfristigen Fertigstellungsplan wird für die TPBank eine große Herausforderung darstellen, doch wenn es erfolgreich ist, wird es einen neuen Schritt nach vorne im Risikomanagement darstellen und die langfristigen Grundwerte steigern.

Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems, hielt bei der Veranstaltung eine Rede. Foto: TPBank

Basel bezieht sich auf die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht herausgegebenen Bankenaufsichtsverträge mit dem Ziel, die Finanzstabilität durch eine Verbesserung der Qualität der Bankenaufsicht weltweit zu erhöhen. Insbesondere legt das Basel-III-Abkommen wesentliche Anforderungen an das Kapital- und Liquiditätsmanagement fest. Je höher der Standard, desto strenger sind die Kapitalanforderungen und desto größer ist die obligatorische Anwendung größerer Puffer zur Reduzierung der operationellen Risiken. Nach dem bisherigen Standardansatz (SA) wurden den Bankaktiva feste Risikogewichte zugewiesen, die für unterschiedliche Anlageklassen auf Grundlage ihres jeweiligen Risikoniveaus festgelegt wurden. Dies hilft den Banken, Liquidität, Fremdkapital und ausreichende Kapitalreserven sicherzustellen, um sich an Marktschwankungen anzupassen und wirtschaftlichen Schocks standzuhalten.

„Die Möglichkeit, mehr Kapitalreserven als nötig zu haben, ist jedoch ein suboptimaler Punkt dieser Methode, da sie sich direkt auf die Rentabilität und den Gewinn der Bank auswirkt“, sagte ein Vertreter der TPBank.

Gleichzeitig ermöglicht der IRB den Banken, ihre eigenen internen Modelle und Verfahren zum Risikomanagement zu verwenden, um die Risikokomponenten und Risikoniveaus ihrer Vermögensportfolios selbst zu bewerten und so den Kapitalbedarf genauer zu berechnen als mit dem einfachen Risikogewichtsprozentsatz, der vom SA vorgeschrieben wird. Anstatt wie bei der alten Methode ein starres Risikogewicht anzuwenden, trägt die Schätzung von Risikoparametern mithilfe spezifischer Modelle dazu bei, Risiken präziser zu messen, das Risikoniveau jedes Kunden/Kredits genauer widerzuspiegeln und Möglichkeiten zur Kapitaleinsparung zu bieten, wenn die Bank über ein gutes Kreditportfolio verfügt.

Vertreter, Gäste und Partner der TPBank bei der Eröffnungszeremonie des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts der TPBank. Foto: TPBank

Im November 2021 gab die TPBank die Erfüllung aller Anforderungen von Basel III, IFRS 9 und die umfassende Umsetzung ab dem vierten Quartal bekannt. Damals war die TPBank die erste vietnamesische Bank, deren Ergebnisse von einem unabhängigen Dritten, der KPMG Vietnam Co., Ltd., überprüft wurden. Im Jahr 2022, wenn viele Banken in Vietnam noch Basel II anwenden, hat die TPBank die Umsetzung von Basel III, den Basel-III-Reformen, gemäß SA abgeschlossen. Bis Mai dieses Jahres setzte die Bank die Umsetzung des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts auf Grundlage interner Ratingmethoden (FIRB und AIRB) fort.

Um IRB-Berechnungen durchführen zu können, müssen Banken die Anforderungen an die Datenqualität und die Modell-Governance erfüllen. Die zum Erstellen von IRB-Modellen verwendeten Daten müssen Vollständigkeit, Integrität und Relevanz bei einer Mindestlaufzeit von 5–7 Jahren gewährleisten. Daher müssen Banken Ressourcen investieren, um Daten zu sammeln und Datamarts mit sehr großen Datenmengen zu erstellen und zu verwalten. Gleichzeitig erfordert die große Zahl der Modelle, die erstellt, überwacht und getestet werden müssen, dass die Banken über einen starken Rahmen für die Modell-Governance mit einem Team hochqualifizierter Mitarbeiter verfügen.

Die Datenerhebung und der Aufbau der Modelle zur Bewertung erwarteter Kreditverluste gemäß IFRS-9 wurden zuvor von einem unabhängigen Dritten – Ernst & Young Malaysia – geprüft. Dabei zeigte sich, dass die quantitativen Modelle im internen Messsystem von guter Qualität sind. Dies stellt eine günstige Grundlage für die TPBank dar, um mit der Erforschung, Implementierung, Entwicklung und Kalibrierung von PD-, LGD- und EAD-Modellen gemäß IRB – Basel III fortzufahren. Darüber hinaus hat diese Bank fortschrittliche Technologien wie KI-Algorithmen und maschinelles Lernen eingesetzt, um den Aufbau und die Verwaltung von Modellen zu unterstützen.

Dem Bankvertreter zufolge müsse die Bank hierzu kurzfristige Gewinne opfern, um das Problem der hohen Investitionskosten zu lösen. Diese lägen insbesondere bei Investitionen in Informationstechnologiesysteme, Datenverarbeitung, Anwendung hochentwickelter Algorithmen sowie bei Kosten für die Anwerbung, Schulung und Bindung hochqualifizierten Personals, um den Anforderungen der Bank gerecht zu werden.

„Die Entwicklungsausrichtung der TPBank besteht darin, eine der führenden Banken bei der Einhaltung und Anwendung internationaler Standards im Risikomanagement im tatsächlichen Geschäftsbetrieb zu werden. Wir verfügen über eine ausreichende Grundlage an Technologie, Daten und hochqualifiziertem Personal, um die Umsetzung der Kapitalberechnung gemäß IRB in diesem Jahr fortzusetzen“, sagte Herr Nguyen Hung, Generaldirektor der TPBank.

Die Anwendung dieser fortschrittlichen internationalen Standards erfordere einen hohen Aufwand, hohe Kosten und eine Selbstbeschränkung der eigenen Aktivitäten entsprechend den strengen Anforderungen der Standards, so der Bankvertreter.

An Nhien

Quellenlink: https://vnexpress.net/tpbank-trien-khai-muc-basel-iii-nang-cao-4612965.html