Legalisierung von sechs Akten der Börsenmanipulation

(Dan Tri) – Verwendung eines oder mehrerer Handelskonten zum Kauf und Verkauf von Wertpapieren; Kontinuierliches Kaufen und Verkaufen mit einem dominanten Volumen zum Zeitpunkt der Marktöffnung/-schließung ... sind Akte der Börsenmanipulation.

Dies sind die im Gesetz zur Änderung und Ergänzung einer Reihe von Artikeln von 9 Gesetzen festgelegten Inhalte: Wertpapiere; Buchhalter; Unabhängige Prüfung; Staatshaushalt; Verwaltung und Nutzung öffentlicher Vermögenswerte; Steuerverwaltung; Einkommensteuer; Nationales Reservat; Das Gesetz zur Behandlung von Verwaltungsverstößen wurde am Nachmittag des 29. November vonder Nationalversammlung verabschiedet. Es tritt am 1. Januar 2025 in Kraft. Es regelt sechs Tatbestände der Börsenmanipulation, darunter:

Abgeordnete der Nationalversammlung drücken den Knopf, um das Gesetz zu verabschieden (Foto: Hong Phong).

1. Nutzung eines oder mehrerer eigener oder fremder Handelskonten oder Absprachen zum kontinuierlichen Kauf und Verkauf von Wertpapieren, um ein künstliches Angebot und eine künstliche Nachfrage zu schaffen; 2. Erteilen von Kauf- und Verkaufsaufträgen für die gleiche Art von Wertpapieren am selben Handelstag oder Absprachen zum Kauf und Verkauf von Wertpapieren, ohne dass das Eigentum tatsächlich übertragen wird oder das Eigentum nur unter den Gruppenmitgliedern zirkuliert, um falsche Aktienkurse sowie Angebot und Nachfrage zu erzeugen; 3. Kontinuierlicher Kauf oder Verkauf von Wertpapieren mit einem dominanten Volumen zum Zeitpunkt der Markteröffnung oder -schließung, um den Preis der Wertpapiere zu manipulieren; 4. Handel mit Wertpapieren durch Absprachen mit anderen oder durch Verleitung anderer zur fortlaufenden Erteilung von Aufträgen zum Kauf oder Verkauf von Wertpapieren, wodurch Angebot und Nachfrage sowie die Wertpapierpreise erheblich beeinflusst werden und die Wertpapierpreise manipuliert werden; 5. Direkte oder indirekte Äußerung von Meinungen über eine Art von Wertpapier oder die Organisation, die das Wertpapier ausgibt, über die Medien, um den Preis dieser Art von Wertpapier zu beeinflussen, nachdem eine Transaktion durchgeführt und eine Position in dieser Art von Wertpapier gehalten wurde; 6. Die Verwendung von Methoden oder die Durchführung anderer Handelshandlungen oder die Kombination der Verbreitung falscher Gerüchte, die Bereitstellung falscher Informationen an die Öffentlichkeit zur Schaffung eines künstlichen Angebots und einer künstlichen Nachfrage und die Manipulation von Aktienkursen“. Gemäß Artikel 60 des Gesetzes über die unabhängige Rechnungsprüfung werden Organisationen und Einzelpersonen, die gegen die Bestimmungen dieses Gesetzes verstoßen, je nach Art und Schwere des Verstoßes mit Verwaltungssanktionen, strafrechtlicher Verfolgung und staatlichen Verwaltungsmaßnahmen belegt. Verursacht die Organisation oder Einzelperson einen Schaden, muss sie diesen ersetzen. Die Höchststrafe für Verwaltungsverstöße im Bereich der unabhängigen Rechnungsprüfung beträgt 2 Milliarden VND für Organisationen und 1 Milliarde VND für Einzelpersonen. Die Regierung wird den Umgang mit Verwaltungsverstößen im Bereich der unabhängigen Rechnungsprüfung detailliert regeln.

Vorsitzender des Finanz- und Haushaltsausschusses Le Quang Manh (Foto: Hong Phong).

Der Vorsitzende des Finanz- und Haushaltsausschusses, Le Quang Manh, sagte, es gebe Meinungen, die eine Klärung der Grundlage für Verwaltungsstrafen nahelegen, um eine abschreckende Wirkung zu erzielen. Darüber hinaus gibt es Vorschläge, die Höchststrafe im Vergleich zum aktuellen Niveau lediglich zu verdoppeln und die maximale Strafdauer auf zwei Jahre zu beschränken, da im Verhältnis zur Marktgröße ein zu geringer Bedarf an Prüfpersonal besteht. Herr Manh legte den Standpunkt des Ständigen Ausschusses der Nationalversammlung dar und sagte, dass die oben genannte Geldstrafe die Höchststrafe darstelle und nur für einige schwerwiegende Verstöße gegen Prüfungsstandards gelte, nicht aber für eine strafrechtliche Verfolgung. Daher ist es möglich, Regelungen wie den der Nationalversammlung zur Genehmigung vorgelegten Gesetzentwurf in Erwägung zu ziehen, um Wirtschaftsprüfungsunternehmen und Wirtschaftsprüfer abzuschrecken, insbesondere in jüngster Zeit, in der es zahlreiche Fälle gab, in denen Wirtschaftsprüfungsunternehmen und Wirtschaftsprüfer schwere Verstöße gegen Berufsstandards und Berufsethik begangen haben. Der Ständige Ausschuss der Nationalversammlung forderte die Regierung auf, die konkreten Auswirkungen zu prüfen und zu bewerten sowie für jede Handlung die entsprechenden Strafen zu verhängen, wie von den Abgeordneten der Nationalversammlung im Zuge der Fertigstellung des Entwurfs der Leitverordnung vorgeschlagen.

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Quelle: https://dantri.com.vn/xa-hoi/luat-hoa-6-hanh-vi-thao-tung-thi-truong-chung-khoan-20241129151554829.htm