Klärung der Frage des wirtschaftlichen Eigentums am Unternehmen

Die zuständigen Behörden sind entschlossen, Vietnam von der Grauen Liste zu streichen und holen Meinungen zur Ergänzung der gesetzlichen Regelungen hinsichtlich der wirtschaftlichen Eigentümer von Unternehmen ein.

Streichung Vietnams von der Grauen Liste: Klärung der Frage des wirtschaftlichen Eigentums an Unternehmen

Die zuständigen Behörden sind entschlossen, Vietnam von der Grauen Liste zu streichen und holen Meinungen zur Ergänzung der gesetzlichen Regelungen hinsichtlich der wirtschaftlichen Eigentümer von Unternehmen ein.

Im Juni 2023 setzte die Financial Action Task Force (FATF) Vietnam auf die Enhanced Monitoring List (auch bekannt als Graue Liste) und gab 17 Handlungsempfehlungen für Vietnam ab, um Mängel bei den Mechanismen zur Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und der Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen zu beheben.

Sollte es jedoch zu keiner Änderung des Rechtsrahmens, einschließlich der Inhalte zum wirtschaftlichen Eigentum, kommen, könnte die FATF in Erwägung ziehen, Vietnam auf die schwarze Liste zu setzen. Dies wird sich auf das Investitionsumfeld und die Wirtschaft auswirken. Dementsprechend wird der private Sektor am stärksten betroffen sein. Diese Maßnahmen werden sich direkt auf die effiziente Funktionsweise des Finanzsystems auswirken und indirekt viele wirtschaftliche, politische und soziale Aspekte des Landes beeinflussen.

Der Premierminister ist entschlossen, Vietnam von der Grauen Liste zu streichen und veröffentlichte am 23. Februar 2024 den Nationalen Aktionsplan zur Umsetzung der Verpflichtungen der vietnamesischen Regierung zur Verhütung und Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen.

Insbesondere beauftragte der Premierminister das Ministerium für Planung und Investitionen mit der Entwicklung eines Mechanismus, der den zuständigen Behörden rechtzeitigen Zugriff auf vollständige, genaue und aktuelle Informationen über die wirtschaftlichen Eigentümer juristischer Personen (und gegebenenfalls auf rechtliche Vereinbarungen) gewährt und bei Verstößen geeignete, wirksame, verhältnismäßige und abschreckende Maßnahmen ergreift. Die Fertigstellung soll bis Mai 2025 erfolgen.

Um dieser Aufgabe gerecht zu werden, hat die Abteilung für Unternehmensregistrierungsmanagement (Ministerium für Planung und Investitionen) gerade ein Seminar unter Beteiligung von Vertretern professioneller Einheiten organisiert, um Meinungen zur Ergänzung des Unternehmensgesetzes um Vorschriften über die wirtschaftlichen Eigentümer von Unternehmen einzuholen.

Der Zweck der Entwicklung von Vorschriften zur Erhebung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer besteht darin, die Person herauszufinden, die letztendlich die Investitions- und Geschäftsaktivitäten des Unternehmens tatsächlich kontrolliert und leitet. Die Verabschiedung dieser Regelung wird dazu beitragen, Vietnams Ranking im Bereich der Geldwäschebekämpfung zu verbessern, das Investitions- und Geschäftsumfeld transparent und gesund zu gestalten, Investoren anzuziehen und zur Verhütung und Bekämpfung von Geldwäschedelikten beizutragen.

Nach Untersuchungen und Synthesen der Abteilung für Unternehmensregistrierungsmanagement sind gesetzliche Regelungen und Mechanismen zur Erfassung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer von Unternehmen einer der Indikatoren des neuen Business Environment Assessment Index der Weltbank (WB) und internationaler Organisationen (IWF, UN, OECD), der in entsprechenden Dokumenten, Unterlagen und internationalen Erklärungen und Abkommen enthalten ist.

Derzeit gibt es in etwa 90 von 160 Volkswirtschaften Regelungen zum wirtschaftlichen Eigentum von Unternehmen. Konzeptionell besteht der gemeinsame Punkt darin, dass die meisten Länder eine spezifische Schwelle für den Anteilsbesitz definieren, die den effektiven Besitz einer juristischen Person auf 10 bis 25 % festlegt und zusätzlich auf Kontrolle, beherrschende Stellung oder direktes bzw. indirektes Eigentum verweist.

Laut Rechtsanwalt Truong Thanh Duc, Direktor der Anwaltskanzlei ANVI, ist eine Änderung und Ergänzung der Vorschriften zu wirtschaftlichen Eigentümern nicht nur zur Verhinderung von Geldwäsche dringend erforderlich. „Wir sind tief integriert, wir können nicht anders, als uns anzupassen und zu gehorchen“, sagte Herr Duc.

Herr Duc sagte, dass die Frage des wirtschaftlichen Eigentums bereits in zahlreichen Rechtsdokumenten und Kooperationsabkommen zwischen Vietnam und einer Reihe von Ländern angesprochen worden sei. Wenn das Unternehmensgesetz jedoch in Zukunft geändert wird, um diesen Aspekt zu ergänzen, muss die Redaktion die Konzepte des Unternehmenseigentümers klarstellen.

Gemäß der Zusage der vietnamesischen Regierung ist die Frist für die Fertigstellung der Gesetzesänderung Mai 2025. Die Frist für die Gesetzesänderung muss jedoch gemäß dem Programm zur Gesetzgebung und Verordnungserstellung der Nationalversammlung mit zahlreichen Verfahren gemäß dem Gesetz zur Verkündung von Rechtsdokumenten umgesetzt werden.

Darüber hinaus ist dieses Konzept den meisten Unternehmen unbekannt. Daher muss die Legalisierung der Anforderungen für die Erhebung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer von Unternehmen im Hinblick auf eine wirksamere Umsetzung umfassend kommuniziert werden.

Herr Nguyen Hoa Cuong, stellvertretender Direktor des Zentralinstituts für Wirtschaftsmanagement, sagte, es sei möglich, eine Änderung der grundsätzlichen Frage im Gesetz in Erwägung zu ziehen und diese dann in den Durchführungsrichtlinien sorgfältiger zu ändern. Darüber hinaus sollten wir uns auf zwei Fragen konzentrieren: Was müssen staatliche Verwaltungsbehörden tun und was müssen Unternehmen tun, um konkrete Regelungen zu entwickeln?

Quelle: https://baodautu.vn/dua-viet-nam-ra-khoi-danh-sach-xam-lam-ro-van-de-chu-so-huu-huong-loi-cua-doanh-nghiep-d229828.html