Mit dieser Änderung werden dem Unternehmensgesetz Inhalte hinzugefügt, die sich auf die wirtschaftlichen Eigentümer beziehen.
Was ist neu in den Änderungsvorschlägen zum Unternehmensgesetz, die der Regierung im Februar 2025 vorgelegt werden sollen?
Mit dieser Änderung werden dem Unternehmensgesetz Inhalte hinzugefügt, die sich auf die wirtschaftlichen Eigentümer beziehen.
 |
| Um die Politik der Umsetzung internationaler Verpflichtungen zur Bekämpfung der Geldwäsche umzusetzen, wird das überarbeitete Unternehmensgesetz neue Konzepte und eine Reihe neuer Vorschriften hinzufügen. |
Wirtschaftliche Eigentümer ermitteln
Im Entwurfsvorschlag für die Weiterentwicklung des Unternehmensgesetzes (in geänderter Fassung) erwähnte das Ministerium für Planung und Investitionen fünf politische Gruppen, die angegangen werden müssen.
Zum einen geht es darum, die Einheitlichkeit und Einheitlichkeit des Rechts zu gewährleisten. Zweitens: Perfektionieren Sie den institutionellen Rahmen, der den Unternehmen einen bequemen, sicheren und transparenten Markteintritt und -austritt ermöglicht. Drittens: Die gesetzlichen Regelungen zur Unternehmensführung müssen verfeinert werden. Viertens geht es darum, internationale Verpflichtungen zur Prävention und Bekämpfung der Geldwäsche umzusetzen. Fünftens: Schaffung einer Rechtsgrundlage für die Tätigkeit einzelner Gewerbetreibender (Einzelunternehmen).
Um die Politik der Umsetzung internationaler Verpflichtungen zur Bekämpfung der Geldwäsche umzusetzen, wird das überarbeitete Unternehmensgesetz neue Konzepte und eine Reihe neuer Vorschriften hinzufügen.
Konkret wird Artikel 4 des kommenden Unternehmensgesetzes das Konzept des wirtschaftlichen Eigentümers eines Unternehmens hinzufügen.
Der „wirtschaftliche Eigentümer eines Unternehmens“ ist eine Einzelperson, die das Recht hat, das Unternehmen praktisch zu beherrschen oder zu kontrollieren, indem sie direkt oder indirekt über eine andere Person das Stammkapital des Unternehmens besitzt. 
In dem Plan, den das Ministerium für Planung und Investitionen der Regierung im Februar dieses Jahres vorlegen möchte, sind wirtschaftliche Eigentümer juristischer Personen natürliche Personen, die eines von drei Kriterien erfüllen. Oder eine Einzelperson, die tatsächlich direkt oder indirekt 25 % oder mehr des Grundkapitals eines Unternehmens besitzt; Oder eine Einzelperson erhält direkt oder indirekt mehr als 25 % der Dividenden oder Gewinne des Unternehmens; Oder die Person, die letztendlich die Kontrolle über die Geschäftsabläufe hat.
Darüber hinaus hat das Ministerium für Planung und Investitionen vorgeschlagen, eine Reihe von Artikeln zu ändern, um das Kontrollrecht in folgender Richtung klarer festzulegen: Das Kontrollrecht über ein Unternehmen steht einer Einzelperson, Organisation oder Gruppe von Einzelpersonen oder Organisationen zu, die die Möglichkeit haben, die Aktivitäten dieses Unternehmens durch Eigentum, Anteilserwerb, Kapitaleinlagen oder durch die Entscheidungsfindung des Unternehmens zu kontrollieren.
Darüber hinaus soll die Verpflichtung von Unternehmen und verbundenen Personen in Bezug auf Fragen des wirtschaftlichen Eigentums geändert werden. Die Verpflichtung soll dahingehend geändert werden, dass Unternehmen ihren Verpflichtungen hinsichtlich der Unternehmensregistrierung, der Registrierung von Änderungen des Inhalts der Unternehmensregistrierung und der öffentlichen Veröffentlichung von Informationen zur Gründung und zum Betrieb von Unternehmen vollständig und unverzüglich nachkommen. Informationen über wirtschaftliche Eigentümer sammeln, aktualisieren und speichern …
Unternehmen sind für die Wahrhaftigkeit und Genauigkeit der in der Gewerbeanmeldung, den Informationen über wirtschaftliche Eigentümer und den Berichten angegebenen Informationen verantwortlich und sind verpflichtet, der Gewerbeanmeldungsbehörde bei der Eintragung der Niederlassung Informationen über wirtschaftliche Eigentümer mitzuteilen.
Das Unternehmensgesetz wird ebenfalls geändert, um die Nutzung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer zu regeln. Zuständige staatliche Stellen und Strafverfolgungsbehörden haben danach das Recht, von der staatlichen Verwaltungsbehörde für Unternehmensregistrierung und der Unternehmensregistrierungsagentur die Bereitstellung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer anzufordern, die im Nationalen Informationssystem für Unternehmensregistrierung gespeichert sind, um Aufgaben der Verbrechensprävention und -bekämpfung durchzuführen.
Warum Informationen zum wirtschaftlichen Eigentümer hinzufügen?
Es muss klargestellt werden, dass die oben genannten Änderungen und Ergänzungen der Umsetzung internationaler Verpflichtungen zur Verhinderung und Bekämpfung der Geldwäsche dienen.
Im Jahr 2007 wurde Vietnam Mitglied der Asiatisch-Pazifischen Gruppe für Geldwäschebekämpfung (APG). Als Mitglied der APG nimmt Vietnam seit 2007 an den multilateralen Bewertungsrunden der APG gemäß der auf den 40 Empfehlungen der FATF basierenden Bewertungsmethodik teil.
Die internationalen Praktiken der Unternehmensführung erfordern transparente Informationen über wirtschaftliche Eigentümer. Die Ermittlung des wirtschaftlichen Eigentümers und die Bereitstellung von Informationen über den wirtschaftlichen Eigentümer sind zudem wichtige Maßnahmen zur Vorbeugung und Bekämpfung von Wirtschaftsbetrug, Steuerhinterziehung, Korruption, Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. 
Gemäß den Ergebnissen des multilateralen Bewertungsberichts zur Bekämpfung der Geldwäsche (PCRT) wurde Vietnam für einen Zeitraum von einem Jahr (von März 2022 bis März 2023) dem erweiterten Überprüfungsverfahren und dem Überprüfungsverfahren für Länder mit schwerwiegenden Mängeln der FATF unterzogen und muss die im multilateralen Bewertungsbericht festgestellten Mängel beheben.
Allerdings sind in unserem Land auch nach Ablauf dieser Frist die Voraussetzungen für eine Verbesserung der rechtlichen Rahmenbedingungen noch immer nicht erfüllt.
Aus diesem Grund hat die FATF Vietnam am 30. Juni 2023 offiziell auf die Liste der verstärkten Überwachung (auch als Graue Liste bekannt) gesetzt und das Land aufgefordert, innerhalb von zwei Jahren (bis Mai 2025) die von der FATF festgelegten Korrekturmaßnahmen mit bestimmten Fristen zu ergreifen.
Zu den von der FATF genannten Maßnahmen gehört unter anderem die „Einrichtung von Mechanismen, um den zuständigen Behörden rechtzeitigen Zugriff auf vollständige, genaue und aktuelle Informationen über die wirtschaftlichen Eigentümer von juristischen Personen (und gegebenenfalls Rechtsvereinbarungen) zu gewähren und bei Verstößen angemessene, wirksame, verhältnismäßige und abschreckende Sanktionen zu verhängen“.
Die Aufnahme eines Landes in die Graue Liste hat zahlreiche negative Folgen für seine Wirtschaft. Untersuchungen des IWF zufolge wird ein Land, das auf die Graue Liste gesetzt wird, einen erheblichen Rückgang der ausländischen Investitionen (etwa 7,6 Prozent des gesamten BIP des Landes) erleben. Darüber hinaus werden für Auslandsfinanztransaktionen von Finanzinstituten (Banken, Versicherungen, Wertpapierfirmen...) in diesem Land von anderen Ländern höhere Gebühren erhoben und die Transaktionen unterliegen einer verstärkten Kontrolle. Diese Kosten werden auf mehrere Millionen Dollar geschätzt, abhängig von der Größe der Volkswirtschaft.
Kürzlich haben die FATF und die APG zudem Warnungen ausgesprochen, dass Vietnam weiterhin auf der „schwarzen Liste“ stehen werde, wenn unser Land keine Maßnahmen ergreife, um die Umsetzung seiner Verpflichtungen zu verbessern. Dann könnte unser Land, insbesondere die Wirtschaft, mit zahlreichen schwerwiegenden Folgen zu kämpfen haben. Beispielsweise wird es vietnamesischen Finanzinstituten untersagt, Zweigstellen oder Repräsentanzen im Ausland zu eröffnen. Zweigstellen und Tochtergesellschaften vietnamesischer Finanzinstitute im Ausland unterliegen verstärkter Kontrolle und Aufsicht; Die ausländischen Direktinvestitionen (FDI) in unser Land könnten zurückgehen …
Einer der Gründe für dieses Ergebnis liegt darin, dass in unserem Land keine Vorschriften zur Erfassung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer von Unternehmen bestehen und daher Kriterien in Bezug auf diesen Inhalt nicht bewertet werden.
[Anzeige_2]
Quelle: https://baodautu.vn/de-xuat-sua-doi-luat-doanh-nghiep-se-trinh-chinh-phu-trong-thang-22025-co-gi-moi-d244409.html
Kommentar (0)