Im September 2023 veröffentlichte die Zeitung VietNamNet eine Serie von fünf Artikeln über die verborgenen Winkel der Öl- und Gasgiganten. Darin wurden ungewöhnliche Anzeichen für die enormen Steuerschulden der Öl- und Gasgiganten erwähnt. Der Preisstabilisierungsfonds wird zweckentfremdet und locker verwaltet. Die Lizenzierung von Benzin und Öl ist wie „sich einen Schweinekopf leihen, um Brei zu kochen“, 0 VND Rabatt, Versorgungsunterbrechung …

Die gestern (4. Januar) bekannt gegebene Schlussfolgerung der staatlichen Aufsichtsbehörde für die Erdölverwaltung hat die ungewöhnlichen Tricks der Erdölgiganten und die laxe Führung der Verwaltungsbehörde aufgedeckt.

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Zwei Anführer von Xuyen Viet Oil wurden festgenommen.

Milliardenschwere Steuerschulden, die dem „großen Boss“ immer noch Geld leihen

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde schuldeten viele wichtige Erdölhändler über viele Zeiträume und Jahre hinweg Umweltschutzsteuern in Höhe von mehreren Tausend Milliarden VND, da die Generaldirektion für Steuern und Abgaben sowie zahlreiche Steuerbehörden ihre Steuervorschriften unvollständig und unsachgemäß umsetzten und es an Kontrolle und Aufsicht mangelte. Dies ist ein Verstoß gegen das Gesetz. Die Aufgabe der Unternehmen besteht lediglich darin, diese Steuer im Auftrag des Staates einzuziehen.

Dabei erklärt die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company die Umweltschutzsteuer häufig beim ersten und monatlichen Nachweis falsch, sodass keine Umweltschutzsteuer anfällt. Unterlassene Steuererklärung und falsche Erklärung der zu zahlenden Umweltsteuer. Dies führt dazu, dass sich der Gesamtbetrag der erstmals deklarierten Umweltschutzsteuer und der Gesamtbetrag der erneut deklarierten Umweltschutzsteuer von 2018 bis Ende 2021 um 3.287 Milliarden VND erhöht.

Dem Bericht der Generaldirektion für Steuern zufolge waren zum 31. Oktober 2022 zahlreiche Erdölquellen noch mit der Umweltschutzsteuer in Höhe von 6,323 Milliarden VND im Rückstand und hatten diese dem Staatshaushalt nicht abgeführt. Zum 30. September 2022 schuldeten 6/15 der geprüften Unternehmen eine Umweltschutzsteuer in Höhe von 3,219 Milliarden VND.

Es ist bemerkenswert, dass einige wichtige Händler trotz der noch ausstehenden Zahlung der Umweltschutzsteuer Tausende Milliarden VND an Einzelpersonen für den persönlichen Gebrauch verliehen oder geliehen haben.

Davon hat die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company (von 2017 bis 2022) Herrn Chu Dang Khoa, stellvertretender Generaldirektor, und Frau Chu Thi Thanh, Vorsitzende des Verwaltungsrats des Unternehmens, 7,485 Milliarden VND geliehen. Zum Zeitpunkt der Prüfung schuldeten die beiden oben genannten Personen dem Unternehmen noch einen Gesamtbetrag von 1.396 Milliarden VND.

Es ist bekannt, dass Thien Minh Duc mehr als 728 Milliarden VND an Steuern schuldet und gezwungen ist, von Juli 2023 bis Juli 2024 keine Rechnungen mehr zu verwenden. Frau Chu Thi Thanh, Vorsitzende des Verwaltungsrats, wurde über eine vorübergehende Aussetzung der Ausreise aus dem Land informiert.

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Trotz einer hohen Steuerschuld verlieh Thien Minh Duc Herrn Chu Dang Khoa und Frau Chu Thi Thanh immer noch 7.485 Milliarden VND.

Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Company Limited hat ein negatives Eigenkapital von 462 Milliarden VND; schulden dem Staat 1.246 Milliarden VND an Umweltschutzsteuer; Die Schulden gegenüber dem Preisstabilisierungsfonds betragen 212 Milliarden VND, die vorläufigen Schulden des Unternehmens belaufen sich auf 1.920 Milliarden VND. Das Unternehmen schuldete Frau Mai Thi Hong Hanh, der Vorstandsvorsitzenden des Unternehmens, jedoch 2,978 Milliarden VND ( Frau Hanh wurde seit September 2023 verhaftet – PV ).

Lockere Verwaltung des Stabilisierungsfonds

Nach Ansicht der Regierungsinspektion erfolgt die regelmäßige und kontinuierliche Anwendung von Maßnahmen zur Einrichtung eines Preisstabilisierungsfonds nicht im Einklang mit dem Preisgesetz. Die Fondsverwaltungsagentur BOG drückt sich weiterhin vor der Verantwortung; Es mangelt an Vorschriften, Koordinierungsregeln und Aufgabenverteilung zwischen der vorsitzenden Behörde und der koordinierenden Behörde (das Finanzministerium hat den Vorsitz inne und koordiniert die Geschäfte mit dem Ministerium für Industrie und Handel) bei der Verwaltung des BOG-Fonds, der Kontrolle und Überwachung wichtiger Händler bei der Umsetzung der gesetzlichen Bestimmungen für den BOG-Fonds und die Verwaltung des BOG-Fonds ist nicht streng gewährleistet.

Das Ministerium für Industrie und Handel hat Verstöße wichtiger Händler gegen den BOG-Fonds nicht umgehend behandelt, als das Finanzministerium beschloss, Verwaltungssanktionen zu verhängen. Die Staatsbank von Vietnam hat kein Dokument herausgegeben, das Geschäftsbanken anleitet, den BOG-Fonds im Einklang mit den Funktionen und Aufgaben der Bank zu verwalten.

Dies führte dazu, dass 7 von 15 Erdöllieferanten den BOG-Fonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung verwendeten, indem sie das Geld nicht auf das BOG-Fondskonto überwiesen, sondern es für viele Zeiträume auf dem regulären Zahlungskonto des Unternehmens beließen, bevor sie es mit einem Betrag von 7.927 Milliarden VND an den BOG-Fonds zurückzahlten.

Vom 1. Januar 2017 bis zum 31. Dezember 2021, also am Ende des Geschäftsjahres, haben die Erdölzentren und Geschäftsbanken, bei denen wichtige Händler BOG-Fonds-Konten eröffnet hatten, dem Ministerium für Industrie und Handel und dem Finanzministerium nicht wie vorgeschrieben Kontoauszüge übermittelt. Dies führte dazu, dass die staatlichen Verwaltungsbehörden keinen klaren Überblick über den Eröffnungssaldo, die Rückstellungen, die Verwendung, die aufgelaufenen Zinsen und den BOG-Fonds-Saldo hatten.

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde hat das Ministerium für Industrie und Handel die Aussetzung der Geschäftstätigkeit bzw. den Entzug der Berechtigung zur Tätigkeit als Mineralölgroßhändler unter seiner Aufsicht für Unternehmen, die bereits mehrfach vom Finanzministerium mit Verwaltungssanktionen belegt wurden, nicht umgehend geprüft und umgesetzt. Dies führt dazu, dass der BOG-Fonds von wichtigen Händlern kontinuierlich angeeignet und zum Zweck der Stabilisierung der Benzinpreise missbraucht wird.

Viele Lizenzen, aber wenig Kontrolle

Vom 1. Januar 2017 bis zum 30. Juni 2022 hat das Ministerium für Industrie und Handel 37 Gewerbelizenzen für den Export und Import von Erdöl ausgestellt (ausgenommen 4 Lizenzen für Erdölgroßhändler, die Erdöl für die Luftfahrt liefern) und 347 Berechtigungszertifikate zur Tätigkeit als Vertriebshändler (TNPP) ausgestellt.

Die staatliche Aufsichtsbehörde wies darauf hin, dass die Erlaubnis zur Anmietung von Lagerhallen und Öltanks als Voraussetzung für die Erteilung von Lizenzen und Zertifikaten wichtige Händler nicht dazu ermutigt habe, in die Entwicklung von Öllagerhallen zu investieren, was zu Schwierigkeiten bei der Erfüllung der Anforderungen für gewerbliche Öllagerhallen geführt habe. Von 2017 bis September 2022 erreichten die Umsetzungsergebnisse der Investitionen in den Bau kommerzieller Erdöldepots gemäß Plan lediglich 15 %.

Großhändler und Distributoren mieten hauptsächlich Lagerhallen und Tanks zur Lagerung von Benzin und Öl als Voraussetzung für die Beantragung von Lizenzen und Zertifikaten. Um Kosten zu senken, schließen viele Großhändler und TNPP Verträge zur Anmietung von Lagerhallen und Öltanks nur saisonal und auf Basis der tatsächlichen Nutzung ab.

„Dies ist einer der Gründe, die zu Verstößen in der Lizenzierungsphase und bei der Umsetzung der Lizenzbedingungen durch das Ministerium für Industrie und Handel, wichtige Händler und TNPP führen“, so das Fazit der Regierungsinspektion.

Die Schattenseiten einer Reihe von Erdöl-„Big Guys“: Dem Boss mit einer Steuerschuld von Tausenden Milliarden soll die Ausreise verboten werden. Eine Reihe wichtiger Erdölunternehmen befinden sich in einer schwierigen Lage. Ihre Steuerschulden steigen so stark an, dass sie gezwungen sind, Steuern zu zahlen. Ihren Führungskräften soll die Ausreise aus dem Land verboten werden.
Hunderte Milliarden aus dem Erdölstabilisierungsfonds wurden missbraucht: Warnungen ignoriert, Gefahr, alles zu verlieren . Der Petroleum Stabilization Fund ist der Betrag, den die Menschen beim Kauf jedes Liters Benzin einzahlen. Viele Unternehmen haben jedoch trotz wiederholter Warnungen der staatlichen Rechnungsprüfung Schlupflöcher ausgenutzt, um den Fonds zu unterschlagen.
Viele private Öleinzelhandelsunternehmen sind von den großen Ölkonzernen überflügelt worden und geraten allmählich in Erschöpfung. Die Gewinnquelle hängt hauptsächlich von den Almosen wichtiger Unternehmen ab, was Tausende von Unternehmen entmutigt.
Es ist notwendig, die Praxis von „bloßen Händen“ und „Hinterhofangriffen“ auf dem Erdölmarkt zu beenden . Es muss sich nicht um zahlreiche Schlüsselunternehmen handeln, aber sie müssen über finanzielles Potenzial verfügen und die Regulierungen für gemietete Vermögenswerte minimieren, um zu vermeiden, dass Bedingungen legalisiert werden und schwache Unternehmen durchrutschen, aber dennoch wichtige Aufgaben im Zusammenhang mit der nationalen Energiesicherheit übernehmen.
Heiße Warnungen sind nicht das Mittel der Wahl, um das Chaos an den Erdölmärkten zu unterdrücken . Die Mängel auf dem Erdölmarkt wurden deutlich aufgezeigt und die zuständigen Verwaltungsbehörden haben sogar davor gewarnt. Nun ist es dringend erforderlich, die Vorschriften und Überwachungsinstrumente für die Lizenzierung, das Steuermanagement und den Preisstabilisierungsfonds fertigzustellen.