Im September 2023 veröffentlichte die Zeitung VietNamNet eine Serie von 5 Artikeln über die verborgenen Winkel der Öl- und Gasgiganten. Darin wurden ungewöhnliche Anzeichen infolge der enormen Steuerschulden der Öl- und Gasgiganten erwähnt; Der Preisstabilisierungsfonds wird zweckentfremdet und locker verwaltet; Die Lizenzierung von Benzin und Öl ist wie „sich einen Schweinskopf leihen, um Brei zu kochen“, 0 VND Rabatt, Versorgungsunterbrechung...

Die gestern (4. Januar) bekannt gegebene Schlussfolgerung der staatlichen Aufsichtsbehörde zur Erdölverwaltung hat die ungewöhnlichen Tricks der Erdölgiganten und das laxe Management der Verwaltungsbehörde aufgedeckt.

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Zwei Anführer von Xuyen Viet Oil wurden festgenommen.

Milliardenschwere Steuerschulden, die dem „großen Boss“ immer noch Geld leihen

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde schuldeten viele große Erdölhändler aufgrund der unvollständigen und unsachgemäßen Umsetzung sowie mangelnder Kontrolle und Aufsicht durch die Generaldirektion für Steuern und Abgaben vieler anderer Steuerbehörden Tausende von Milliarden VND an Umweltschutzsteuern für viele Zeiträume und Jahre. Dies ist ein Verstoß gegen das Gesetz. Die Unternehmen haben lediglich die Aufgabe, diese Steuer im Auftrag des Staates einzuziehen.

Dabei erklärt die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company die Umweltschutzsteuer häufig beim ersten und beim monatlichen Meldeeingang falsch und weist darauf hin, dass die Umweltschutzsteuer zu wenig beträgt. Unterlassene Steuererklärung und falsche Erklärung der zu zahlenden Umweltsteuer. Dies führt dazu, dass sich der Gesamtbetrag der erstmals deklarierten Umweltschutzsteuer und der Gesamtbetrag der erneut deklarierten Umweltschutzsteuer von 2018 bis Ende 2021 um 3.287 Milliarden VND erhöht.

Dem Bericht der Generaldirektion für Steuern zufolge waren zum 31. Oktober 2022 mehrere Erdölquellen noch mit der Umweltschutzsteuer in Höhe von 6,323 Milliarden VND im Rückstand und hatten diese dem Staatshaushalt nicht abgeführt. Zum 30. September 2022 schuldeten 6 von 15 geprüften Unternehmen eine Umweltschutzsteuer in Höhe von 3,219 Milliarden VND.

Es ist bemerkenswert, dass einige wichtige Händler trotz der noch ausstehenden Zahlung der Umweltschutzsteuer Tausende Milliarden VND an Privatpersonen für den persönlichen Gebrauch verliehen bzw. geschuldet haben.

Davon lieh die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company (von 2017 bis 2022) Herrn Chu Dang Khoa, stellvertretender Generaldirektor, und Frau Chu Thi Thanh, Vorsitzende des Verwaltungsrats des Unternehmens, 7,485 Milliarden VND. Zum Zeitpunkt der Prüfung schuldeten die beiden oben genannten Personen dem Unternehmen noch einen Gesamtbetrag von 1.396 Milliarden VND.

Es ist bekannt, dass Thien Minh Duc mehr als 728 Milliarden VND an Steuern schuldet und gezwungen ist, von Juli 2023 bis Juli 2024 keine Rechnungen mehr zu verwenden. Frau Chu Thi Thanh, Vorsitzende des Verwaltungsrats, wurde über eine vorübergehende Ausreisesperre informiert.

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Trotz hoher Steuerschulden lieh Thien Minh Duc Herrn Chu Dang Khoa und Frau Chu Thi Thanh 7,485 Milliarden VND.

Xuyen Viet Oil Trading, Transport and Tourism Company Limited hat ein negatives Eigenkapital von 462 Milliarden VND; schuldet dem Staat 1,246 Milliarden VND an Umweltschutzsteuer; Die Schulden gegenüber dem Preisstabilisierungsfonds belaufen sich auf 212 Milliarden VND, die vorläufigen Schulden des Unternehmens belaufen sich auf 1.920 Milliarden VND. Allerdings schuldete das Unternehmen Frau Mai Thi Hong Hanh, Vorsitzende des Verwaltungsrats des Unternehmens, 2,978 Milliarden VND ( Frau Hanh ist seit September 2023 verhaftet – PV )

Laxe Verwaltung des Stabilisierungsfonds

Nach Ansicht der Regierungsinspektion werden Maßnahmen zur Einrichtung eines Preisstabilisierungsfonds regelmäßig und kontinuierlich angewendet, was nicht im Einklang mit dem Preisgesetz steht. Fondsverwaltungsagentur BOG entzieht sich weiterhin der Verantwortung; Es mangelt an Vorschriften, Koordinierungsregeln und Aufgabenverteilung zwischen der vorsitzenden Behörde und der koordinierenden Behörde (das Finanzministerium leitet die Behörde und koordiniert die Arbeiten mit dem Ministerium für Industrie und Handel) bei der Verwaltung des BOG-Fonds sowie bei der Kontrolle und Überwachung wichtiger Händler bei der Umsetzung der gesetzlichen Bestimmungen für den BOG-Fonds. Zudem ist die Verwaltung des BOG-Fonds nicht streng gewährleistet.

Das Ministerium für Industrie und Handel hat Verstöße wichtiger Händler gegen den BOG-Fonds nicht umgehend behandelt, als das Finanzministerium die Verhängung von Verwaltungssanktionen beschloss. Die Staatsbank von Vietnam hat keine Dokumente herausgegeben, die den Geschäftsbanken Leitlinien für die Verwaltung des BOG-Fonds im Einklang mit den Funktionen und Aufgaben der Bank geben.

Dies führte dazu, dass 7 von 15 Erdöllieferanten den BOG-Fonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung verwendeten, indem sie das Geld nicht auf das BOG-Fondskonto überwiesen, sondern es für viele Zeiträume auf dem regulären Zahlungskonto des Unternehmens beließen, bevor sie es mit einem Betrag von 7.927 Milliarden VND an den BOG-Fonds zurückzahlten.

Vom 1. Januar 2017 bis zum 31. Dezember 2021, also am Ende des Geschäftsjahres, haben Erdölzentren und Geschäftsbanken, bei denen wichtige Händler BOG-Fonds-Konten eröffnet hatten, dem Ministerium für Industrie und Handel und dem Finanzministerium nicht wie vorgeschrieben Kontoauszüge übermittelt... Dies führte dazu, dass die staatlichen Verwaltungsbehörden keinen klaren Überblick über den Eröffnungssaldo, die Rückstellungen, die Nutzung, die aufgelaufenen Zinsen und den BOG-Fonds-Saldo hatten.

Nach Angaben der Regierungsinspektion hat das Ministerium für Industrie und Handel die Aussetzung der Geschäftstätigkeit bzw. den Entzug der Berechtigungsbescheinigung, unter seiner Aufsicht als Mineralölgroßhändler tätig zu sein, für Unternehmen, die bereits mehrfach mit Verwaltungssanktionen des Finanzministeriums belegt worden waren, nicht umgehend geprüft und bearbeitet. Dies führt dazu, dass der BOG-Fonds von wichtigen Händlern kontinuierlich missbraucht und zum Zweck der Stabilisierung der Benzinpreise missbraucht wird.

Viele Lizenzen, aber wenig Kontrolle

Vom 1. Januar 2017 bis zum 30. Juni 2022 hat das Ministerium für Industrie und Handel 37 Gewerbelizenzen für den Export und Import von Erdöl ausgestellt (ausgenommen 4 Lizenzen für Erdölgroßhändler, die die Luftfahrt mit Erdöl beliefern) und 347 Berechtigungszertifikate für die Tätigkeit als Vertriebshändler (TNPP) ausgestellt.

Die staatliche Aufsichtsbehörde wies darauf hin, dass die Erlaubnis zur Anmietung von Lagerhallen und Öltanks als Voraussetzung für die Erteilung von Lizenzen und Zertifikaten wichtige Handelsunternehmen nicht dazu ermuntert habe, in den Aufbau von Lagerhallen für die Öllagerung zu investieren, was zu Schwierigkeiten bei der Erfüllung der Anforderungen für gewerbliche Lagerhallen für die Öllagerung geführt habe. Von 2017 bis September 2022 erreichten die Umsetzungsergebnisse der Investitionen in den Bau kommerzieller Erdöldepots gemäß Plan nur 15 %.

Großhändler und Distributoren mieten vor allem Lagerhallen und Tanks zur Lagerung von Benzin und Öl, um Lizenzen und Zertifikate beantragen zu können. Um Kosten zu senken, schließen viele Großhändler und TNPP Verträge zur Anmietung von Lagerhallen und Öltanks nur saisonal und auf Grundlage der tatsächlichen Nutzung ab.

„Dies ist einer der Gründe, die zu Verstößen in der Lizenzierungsphase und bei der Umsetzung der Lizenzbedingungen durch das Ministerium für Industrie und Handel, wichtige Händler und TNPP geführt haben“, so das Fazit der Regierungsinspektion.

Die Schattenseiten einer Reihe von Erdöl-„Big Guys“: Der Boss, der eine Steuerschuld von mehreren Tausend Milliarden hat, soll die Ausreise aus dem Land verbieten. Eine Reihe von Schlüsselunternehmen der Erdölbranche sind in einer Notlage, ihre Steuerschulden steigen so weit an, dass sie gezwungen sind, Steuern zu zahlen, und den Bossen soll die Ausreise aus dem Land verbieten werden.
Hunderte Milliarden aus dem Petroleum Stabilization Fund wurden in Anspruch genommen: Wer Warnungen ignoriert, riskiert, alles zu verlieren . Der Petroleum Stabilization Fund ist das Geld, das die Menschen beim Kauf jedes Liters Benzin beisteuern. Dennoch haben viele Unternehmen trotz wiederholter Warnungen des staatlichen Rechnungshofs Schlupflöcher ausgenutzt, um den Fonds zu unterschlagen.
Viele private Öleinzelhandelsunternehmen sind gegenüber den großen Ölkonzernen im Rückstand und geraten allmählich an ihre Grenzen. Die Gewinnquelle hängt im Wesentlichen von den Almosen wichtiger Unternehmen ab, was Tausende von Unternehmen entmutigt.
Es ist notwendig, die Praxis des „mit bloßen Händen“ und der „Hinterhofangriffe“ auf dem Erdölmarkt zu beenden . Es müssen nicht viele Schlüsselunternehmen sein, aber sie müssen über finanzielles Potenzial verfügen und die Regulierungen für gemietete Vermögenswerte minimieren, um zu vermeiden, dass Bedingungen legalisiert werden und schwache Unternehmen durchrutschen, sondern wichtige Aufgaben im Zusammenhang mit der nationalen Energiesicherheit übernehmen.
Heiße Warnungen sind nicht alt, um das Chaos in den Erdölzentren zu unterdrücken . Die Mängel auf dem Erdölmarkt wurden deutlich aufgezeigt, und die zuständigen Verwaltungsbehörden haben sogar davor gewarnt. Nun müssen dringend die Regelungen und Überwachungsinstrumente für die Lizenzierung, das Steuermanagement und den Preisstabilisierungsfonds fertiggestellt werden.