6 Arten von Sicherheiten zur Reduzierung des Kreditrisikos bei Banken ab 1. Juli

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Die Staatsbank von Vietnam hat das Rundschreiben 22/2023/TT-NHNN zur Änderung des Rundschreibens 41/2016/TT-NHNN herausgegeben, das die Eigenkapitalquoten für Banken und ausländische Bankfilialen regelt.

Dieses Rundschreiben tritt am 1. Juli 2024 in Kraft.

6 Arten von Sicherheiten zur Minimierung des Kreditrisikos bei Banken

Die Kreditrisikominderung durch Sicherheiten gilt demnach nur für folgende Sicherheiten:

Erstens Bargeld, Wertpapiere, Sparkarten von Kreditinstituten und ausländischen Bankfilialen.

Zweitens Gold (Standardgold, physisches Gold, Schmuckgold mit auf 99,99 Gold umgerechnetem Wert).

Drittens: wertvolle Wertpapiere, die von der vietnamesischen Regierung , der Staatsbank, den Volkskomitees der Provinzen und zentral verwalteten Städte sowie politischen Banken ausgegeben oder zur Zahlung garantiert werden.

Viertens werden von Regierungen und staatlichen Organisationen ausgegebene Schuldverschreibungen von unabhängigen Ratingagenturen mit BB- oder höher bewertet.

Fünftens werden von Unternehmen ausgegebene Schuldverschreibungen von unabhängigen Ratingagenturen mit BBB- oder höher bewertet.

Sechstens sind die Aktien an der vietnamesischen Börse notiert.

Beachten Sie, dass die oben genannten Arten von Sicherheiten die folgenden Anforderungen erfüllen müssen: Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen zu besicherten Transaktionen; Wertpapiere, Schuldverschreibungen, Aktien, die nicht vom Kunden und/oder der Muttergesellschaft, Tochtergesellschaft oder einem verbundenen Unternehmen des Kunden ausgegeben oder für deren Zahlung eine Garantie besteht.

Die in (5) und (6) genannten Sicherheiten müssen innerhalb von 10 aufeinanderfolgenden Arbeitstagen vor dem Berechnungszeitpunkt einer kongruenten Transaktion unterliegen und werden auf Basis des täglichen Mark-to-Market-Preises berechnet.

Bestimmen Sie den Sicherheitenanpassungskoeffizienten ab dem 1. Juli 2024

Der als Prozentsatz (%) berechnete Sicherheitenanpassungskoeffizient (Hc) wird wie folgt ermittelt:

Für Bargeld, Sparkarten und Wertpapiere, die von Banken und Zweigstellen ausländischer Banken ausgegeben werden, sowie für Wertpapiere, die von der vietnamesischen Regierung, der Staatsbank, den Volkskomitees der Provinzen und zentral verwalteten Städten sowie den politischen Banken ausgegeben oder zur Zahlung garantiert werden, gilt ein Anpassungskoeffizient von 0.

Für Sparkarten, Wertpapiere, Wertpapiere und Gold gelten folgende Anpassungskoeffizienten:

Bonitätsbewertung von Emittenten von Wertpapieren und Wertpapieren	Verbleibende Zeit	Staat (einschließlich Unternehmen, die staatsäquivalenten Kreditrisikogewichten unterliegen) (%)	Sonstige Emittenten (%)
AAA bis AA-	≤ 1 Jahr	0,5	1
	> 1 Jahr, ≤ 5 Jahre	2	4
	> 5 Jahre	4	8
- A+ bis BBB- - Sparkarten, Wertpapiere von Kreditinstituten, anderen ausländischen Bankfilialen	≤ 1 Jahr	1	2
	> 1 Jahr, ≤ 5 Jahre	3	6
	> 5 Jahre	6	12
BB+ bis BB- außer Sparkarten, Wertpapiere von Kreditinstituten, andere ausländische Bankfilialen	Alle Arten von Fristen	15
Aktien im Aktienindex VN30/HNX30 (einschließlich Wandelanleihen dieser Aktien) und Gold		15
Andere an der vietnamesischen Börse notierte Aktien		25

Vorschriften und Verfahren zur Bestimmung des Marktrisikostatus zur Steuerung des Marktrisikos

Zur Ermittlung der erforderlichen Eigenmittel für Marktrisiken müssen Banken und ausländische Bankfilialen über schriftliche Regelungen zu den Bedingungen und Kriterien für die Ermittlung von Positionen im Rahmen des Handelsbuchs verfügen, um die Risikopositionen im Handelsbuch zu berechnen und eine Trennung vom Bankbuch sicherzustellen. Banken und ausländische Bankfilialen müssen:

- Unterscheiden Sie zwischen Transaktionen im Geschäftsbuch und im Bankbuch. Transaktionsdaten müssen genau, vollständig und zeitnah in das Risikomanagement-Datenbanksystem und das Buchhaltungssystem der Bank oder der ausländischen Bankfiliale erfasst werden.

- Identifizieren Sie die Geschäftsabteilung, die die Transaktion direkt durchführt.

- Transaktionen in den Geschäftsbüchern und Bankkonten müssen im Buchhaltungssystem widergespiegelt und mit den erfassten Daten der Geschäftsabteilung (Transaktionsjournal oder andere Form der Aufzeichnung) verglichen werden.

- Die interne Revision muss regelmäßig Positionen in den Geschäfts- und Bankbüchern prüfen und bewerten.

Weisheit

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Quelle