ลดการฉ้อโกงภาษีธุรกิจออนไลน์

ในปี 2568 การประยุกต์ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศอีกอย่างหนึ่งที่นำมาใช้ในการบริหารจัดการภาษี คือ พอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนและบุคคลที่ทำธุรกิจเพื่อลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซและธุรกิจบนแพลตฟอร์มดิจิทัล

ในปี 2568 การประยุกต์ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศอีกอย่างหนึ่งที่นำมาใช้ในการบริหารจัดการภาษี คือ พอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนและบุคคลที่ทำธุรกิจเพื่อลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซและธุรกิจบนแพลตฟอร์มดิจิทัล

“การนำแอปพลิเคชันนี้ไปใช้ในการบริหารจัดการภาษีจะช่วยลดจำนวนผู้ประกอบการอีคอมเมิร์ซที่ต้องการเลี่ยงภาษี” นางสาว Nguyen Thi Cuc ประธานสมาคมที่ปรึกษาด้านภาษีเวียดนามกล่าว

นางสาวเหงียน ถิ กุก ประธานสมาคมที่ปรึกษาภาษีเวียดนาม

หลังจากเปิดตัวพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับซัพพลายเออร์ต่างประเทศ (etaxvn.gdt.gov.vn) แล้ว ภาคส่วนภาษีก็ได้เปิดตัวพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนธุรกิจและบุคคลเพื่อลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซเมื่อไม่นานนี้ คุณคิดอย่างไรเกี่ยวกับเรื่องนี้?

การนำ etaxvn.gdt.gov.vn มาใช้ปฏิบัตินั้นแสดงให้เห็นว่าการบริหารจัดการภาษีมีประสิทธิผลอย่างมาก ไม่เพียงแต่ช่วยเพิ่มรายได้ของงบประมาณของรัฐ ลดความกดดันในการทำงานด้านการบริหารจัดการภาษีเท่านั้น แต่ยังช่วยลดเวลา ความพยายาม และต้นทุนของผู้เสียภาษีอีกด้วย ตลอดจนสร้างเงื่อนไขให้ซัพพลายเออร์ต่างชาติที่ไม่อยู่ในเวียดนามปฏิบัติตามกฎหมายภาษีเมื่อมีรายได้ในเวียดนาม

ตามข้อมูลจากกรมสรรพากร นับตั้งแต่เปิดตัว etaxvn.gdt.gov.vn (21 มีนาคม 2022) มีซัพพลายเออร์ต่างประเทศ 120 รายที่ลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษี โดยจำนวนภาษีที่ประกาศและชำระโดยตรงผ่าน etaxvn.gdt.gov.vn ในปี 2024 อยู่ที่ 8,687 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 26% จากช่วงเวลาเดียวกันในปี 2023 ซึ่งเกินกว่า 74% ของประมาณการ

ด้วยความสำเร็จในการนำเทคโนโลยีสารสนเทศมาประยุกต์ใช้ในการบริหารจัดการภาษีสำหรับซัพพลายเออร์ต่างประเทศ เมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2024 ภาคภาษีได้เริ่มดำเนินการพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนและบุคคลที่ทำธุรกิจเพื่อลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซ พอร์ทัลนี้จะสนับสนุนธุรกิจและบุคคลทั้งหมดที่ทำธุรกิจบนแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซเช่น Shopee, Lazada, Tiki ให้บริการสินค้าและบริการบนเครือข่ายโซเชียล Facebook, Zalo; บุคคลที่ได้รับรายได้จากกิจกรรมโฆษณาบนแพลตฟอร์ม เช่น Google, YouTube; บุคคลที่ให้บริการซอฟต์แวร์บนตลาดแอป CH Play และ Apple Store และมีรายได้จากธุรกิจบนแพลตฟอร์มอื่นสามารถลงทะเบียนภาษี ยื่นภาษี และชำระภาษีได้อย่างง่ายดายและสะดวก

พอร์ทัลมีส่วนช่วยในการเพิ่มประสิทธิภาพการบริหารจัดการภาษีสำหรับกิจกรรมทางธุรกิจอีคอมเมิร์ซ ข้อมูลการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเป็นแหล่งข้อมูลสำคัญในฐานข้อมูลขนาดใหญ่ด้านอีคอมเมิร์ซ ทำหน้าที่บริหารจัดการภาษีโดยพิจารณาจากความเสี่ยง ช่วยให้หน่วยงานภาษีสามารถระบุการกระทำที่ไม่ประกาศ การชำระภาษี และการหลีกเลี่ยงภาษีได้ ตอบสนองความต้องการการจัดการของรัฐสำหรับอีคอมเมิร์ซผ่านสภาพแวดล้อมดิจิทัล

คุณคิดว่าการนำพอร์ทัลนี้ไปใช้งานจะช่วยลดการฉ้อโกงภาษีและการหลีกเลี่ยงภาษีในอีคอมเมิร์ซได้หรือไม่

แน่นอนว่าใช่ เนื่องจากอุตสาหกรรมภาษีมีความมุ่งมั่นอย่างมากในการต่อสู้กับการขาดทุนทางภาษีจากธุรกิจอีคอมเมิร์ซภายใต้การกำกับดูแลของรัฐบาล นายกรัฐมนตรี และกระทรวงการคลัง คดีหลีกเลี่ยงภาษีมากมายถูกตรวจพบ จัดเก็บ ปรับ และแม้แต่สอบสวน ดำเนินคดี และดำเนินคดีโดยเจ้าหน้าที่ตำรวจ เมื่อเผชิญกับการเคลื่อนไหวดังกล่าว นักธุรกิจจำนวนมากและผู้มีรายได้จากไซเบอร์สเปซต่างก็รีบไปหาหน่วยงานภาษีเพื่อแจ้งและชำระภาษี

การยื่นแบบและชำระภาษีตรงต้องใช้เวลาและความพยายามอย่างมากทั้งจากหน่วยงานภาษีและผู้เสียภาษี ในกรณีชำระล่าช้าหรือชำระไม่ครบ ผู้เสียภาษีจะประสบความสูญเสีย และในหลายกรณียังต้องเสียค่าปรับเนื่องจากไม่ยื่นรายการและชำระภาษีตรงตามกำหนดเวลาตามที่กำหนด ดังนั้น เมื่อพอร์ทัลพร้อมใช้งาน ฉันเชื่อว่าผู้เสียภาษีจะปฏิบัติตามกฎหมายภาษีได้ดีขึ้น และการฉ้อโกงภาษีและการหลีกเลี่ยงภาษีในอีคอมเมิร์ซจะลดลงอย่างมาก

ธุรกิจอีคอมเมิร์ซได้รับผลประโยชน์อะไรบ้างจากการลงทะเบียน ยื่นแบบ และชำระภาษีผ่านระบบข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ คะ ?

ตามข้อกำหนดในปัจจุบัน ครัวเรือนและบุคคลที่ประกอบธุรกิจเชิงพาณิชย์ (ไม่ว่าจะเป็นธุรกิจดั้งเดิมหรืออีคอมเมิร์ซ) ที่มีการจดทะเบียน ต้องเสียภาษีในอัตรา 1.5% ของรายได้ โดย 1% เป็นภาษีมูลค่าเพิ่ม และ 0.5% ของรายได้เป็นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา กิจกรรมการให้บริการจะคิดค่าคอมมิชชั่น 7% โดย 5% เป็นภาษีมูลค่าเพิ่ม และ 2% เป็นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา แต่ธุรกิจอีคอมเมิร์ซไม่มีที่อยู่ที่แน่นอน จึงไม่สามารถจดทะเบียนธุรกิจ ไม่ต้องจดทะเบียน และแจ้งภาษีได้ เมื่อมีรายได้ จะต้องหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 10% ชั่วคราว และเมื่อสิ้นปีจะต้องแจ้งภาษี สรุปภาษี และชำระภาษีตามตารางภาษีก้าวหน้า ตั้งแต่ 5% ถึง 35%

ฉันได้พบและพูดคุยกับนักไลฟ์สตรีมมากมายซึ่งมีรายได้จากการขายมากถึงหลักหมื่นหรือแม้แต่หลักแสนล้านดอง และธุรกิจอีคอมเมิร์ซหลายแห่งก็มีรายได้มหาศาล ทุกคนอยากลงทะเบียนภาษี ยื่นภาษี และชำระภาษี เมื่อระบบพอร์ทัลอิเล็กทรอนิกส์เริ่มทำงาน ธุรกิจอีคอมเมิร์ซจะต้องดำเนินการลงทะเบียนภาษี ยื่นภาษี และชำระภาษีอย่างจริงจัง เนื่องจากต้องชำระเพียงอัตรา 1.5% ของรายได้หรือ 7% ของค่าคอมมิชชั่นที่ได้รับเท่านั้น ด้วยอัตราภาษีที่เหมาะสม การปฏิบัติตามของผู้เสียภาษีจะดีขึ้น และการฉ้อโกงภาษีจะลดน้อยลง

การเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลกำลังถูกนำไปปฏิบัติอย่างเข้มงวดมาก คุณประเมินการประยุกต์ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศในการบริหารจัดการภาษีอย่างไร?

ฉันได้ไปเยือนประเทศอินโดนีเซีย ฟิลิปปินส์ และประเทศอื่นๆ อีกหลายประเทศ เพื่อเรียนรู้วิธีการนำเทคโนโลยีสารสนเทศมาประยุกต์ใช้ในการบริหารจัดการภาษี แต่ขณะนี้ ถึงแม้จะยังเป็นเพียงจุดเริ่มต้น แต่ต้องกล่าวว่าเวียดนามได้นำเทคโนโลยีสารสนเทศมาประยุกต์ใช้ในการบริหารจัดการภาษีแซงหน้าหลายประเทศในโลกและภูมิภาค รวมถึงประเทศที่อุตสาหกรรมภาษีได้เรียนรู้จากประสบการณ์ด้วย

ในขณะที่หลายประเทศยังคงประสบปัญหาในการจัดการภาษีส่วนบุคคล เวียดนามก็มีแอป eTaxmobile ด้วยแอปพลิเคชันนี้ บุคคลสามารถลงทะเบียนเปิดบัญชีธุรกรรมภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์กับกรมสรรพากร เพียงแค่มีสมาร์ทโฟนที่เชื่อมต่ออินเทอร์เน็ต ค้นหาภาระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา; ค่าธรรมเนียมการลงทะเบียน; ภาษีการใช้ที่ดินที่ไม่ใช่เพื่อการเกษตร ภาระผูกพันทางการเงินบนที่ดิน...; ชำระภาษีผ่านระบบอิเล็กทรอนิกส์ ผ่านการเชื่อมโยงและบูรณาการออนไลน์กับระบบธนาคารพาณิชย์ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเพียงแค่มีโทรศัพท์ ก็สามารถค้นหาบันทึกการยื่นภาษีได้ทุกที่ทุกเวลา การชำระภาษี; ข้อมูลผู้เสียภาษี; ข้อมูลสำหรับผู้พึ่งพาและสิทธิประโยชน์อื่นๆ มากมายสำหรับผู้เสียภาษี

นอกเหนือจากระบบเทคโนโลยีสารสนเทศในปัจจุบันแล้ว อุตสาหกรรมภาษีจะนำ “ผู้ช่วยเสมือน” มาใช้เร็วๆ นี้ และกิจกรรมสนับสนุนผู้เสียภาษีจะก้าวไปข้างหน้าอีกก้าวหนึ่งใช่หรือไม่?

กรมสรรพากรกำลังทดลองใช้แอปพลิเคชันผู้ช่วยเสมือน (Chatbot) เพื่อช่วยเหลือผู้เสียภาษี ฉันได้รับเชิญให้เข้าร่วมพิธีเปิดตัว Chatbot ของกรมสรรพากรฮานอย ที่นี่ฉันถาม Chatbot เกี่ยวกับการชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในปี 2024 หากมีแหล่งที่มาของรายได้หลายทาง ในเวลาไม่ถึง 5 วินาที ฉันก็มีคำตอบและคำแนะนำที่ชัดเจน

ด้วยการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลอย่างเชิงรุกและการนำเทคโนโลยีสารสนเทศมาใช้อย่างจริงจัง ฉันทราบว่าในปี 2567 อุตสาหกรรมภาษีให้การสนับสนุนผู้เสียภาษีมากกว่า 3.2 ล้านรายผ่านทางอีเมล เครือข่ายโซเชียล และเว็บไซต์ของหน่วยงานภาษี นี่เป็นรูปแบบการสนับสนุนที่รวดเร็วและมีประสิทธิภาพ เหมาะกับแนวโน้มการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลและการประหยัดต้นทุน

หลังจากที่มีการนำพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์มาใช้เพื่อให้ครัวเรือนและบุคคลที่ทำธุรกิจสามารถลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซแล้ว อุตสาหกรรมภาษีจะนำ Chatbot และแอปพลิเคชันเทคโนโลยีสารสนเทศอื่นๆ มาใช้งานเพื่อรองรับผู้เสียภาษี ความเป็นจริงแสดงให้เห็นว่าเมื่อผู้เสียภาษีได้รับการสนับสนุนที่ดีขึ้นและมีนโยบายภาษีที่สมเหตุสมผลมากขึ้น การปฏิบัติตามภาษีระหว่างประชาชนและธุรกิจต่างๆ ก็จะดีขึ้นและการหลีกเลี่ยงภาษีก็จะลดลง

การนำเทคโนโลยีสารสนเทศมาประยุกต์ใช้เพื่อช่วยเหลือผู้เสียภาษีไม่เพียงแต่เป็นประโยชน์ต่อผู้เสียภาษีเท่านั้น แต่ยังช่วยลดความเสี่ยงสำหรับเจ้าหน้าที่ภาษีและลดภาระงานและความกดดันอีกด้วย

ที่มา: https://baodautu.vn/giam-thieu-gian-lan-thue-kinh-doanh-qua-mang-d241076.html