L’augmentation des créances douteuses est l’un des points chauds du secteur bancaire au cours du premier semestre de cette année. La crise du marché immobilier, l'impact de la perturbation de certains canaux de mobilisation de capitaux ont causé des difficultés à de nombreuses entreprises, et les banques sont également inévitablement touchées.
Cependant, parmi les banques touchées par l’augmentation des créances douteuses, on trouve de nombreux noms remarquables. L'une d'entre elles est An Binh Commercial Joint Stock Bank - An Binh Bank (code ABB). Cette banque a enregistré une forte baisse de ses bénéfices, accompagnée d'une forte augmentation des créances douteuses (dettes du groupe 3-5). Le ratio de couverture des créances douteuses d'ABB est également faible par rapport au niveau général, bien que la banque ait augmenté ses provisions.
Le bénéfice du deuxième trimestre a chuté de 94 %, les créances douteuses de la An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABB) ont augmenté de 61 % (Photo TL)
Le bénéfice sur six mois chute fortement en raison des coûts de provisionnement des risques
Selon le rapport financier audité du deuxième trimestre 2023, ABBank a enregistré un revenu net d'intérêts de 776,5 milliards de VND, en baisse de 20,4 % par rapport à la même période de l'année dernière.
Le bénéfice d’exploitation des services a augmenté, mais ce résultat n’a pas compensé le déclin de certains autres segments d’activité. Parmi ces derniers, les opérations de change ont enregistré un bénéfice net de seulement la moitié de celui de la même période, passant de 486,2 milliards à seulement 236,6 milliards de VND.
Le résultat net provenant du négoce de titres de placement et d'autres activités s'est amélioré, mais ce chiffre n'a pas été suffisant pour compenser la baisse des principaux segments d'activité. En conséquence, le résultat d'exploitation total d'ABB au premier semestre de cette année a atteint un peu plus de 2 580 milliards de VND, contre 2 800 milliards de VND au premier semestre 2022.
L'activité commerciale a diminué, mais les dépenses d'exploitation d'ABB ont tout de même enregistré une augmentation de plus de 17 %. En particulier, les coûts de provisionnement du risque de crédit ont augmenté de façon spectaculaire, de près de quatre fois, pour atteindre plus de 800 milliards de VND.
Ce résultat a fait que le bénéfice après impôts d'ABBank au premier semestre de cette année n'a atteint que plus de 540 milliards de VND, soit une baisse de près de 60 % par rapport à la même période de l'année dernière. En particulier, selon un rapport indépendant établi par la banque pour le deuxième trimestre, le bénéfice net de cette banque a diminué de 94 %.
Les créances douteuses ont augmenté de 61 %
L'une des raisons qui affectent les résultats commerciaux d'ABBank est l'augmentation soudaine des coûts de provisionnement du risque de crédit, de 173,9 milliards à 697,9 milliards de VND au deuxième trimestre. Au cours des six premiers mois de l'année, cette banque a constitué plus de 800 milliards de VND de provisions, contre plus de 200 milliards au cours de la même période l'année dernière.
Selon les états financiers vérifiés, ABBank a déclaré que la dette qualifiée (groupe 1) au cours de la période a atteint 77 129,1 milliards de VND ; La dette nécessitant une attention particulière (groupe 2) a atteint 3 071,1 milliards de VND ; La dette non conforme aux normes (groupe 3) a atteint 1 385,3 milliards de VND ; Les créances douteuses (groupe 4) ont atteint 1 311,4 milliards de VND ; Les créances douteuses (groupe 5) représentent 1 123,6 milliards de VND.
Il est à noter que la dette du groupe 2 a presque doublé, tandis que celle des groupes 3 et 4 a également augmenté, passant de 156,3 % à 211,7 %. La dette du groupe 5 a légèrement diminué de près de 20 %.
Le total des créances douteuses de la Banque An Binh à la fin du deuxième trimestre s'élevait à 3 820 milliards de VND, soit une augmentation de 61 % par rapport au début de l'année. Comme mentionné ci-dessus, l’augmentation de la dette provient principalement des groupes de créances douteuses 3 et 4.
La provision pour risque de prêt à la clientèle d'ABB à la fin du deuxième trimestre s'élevait à 1 282 milliards de VND, soit une légère augmentation de 25 % par rapport au début de la période. Toutefois, ce chiffre de provision ne représente que 33,6 % de l'échelle des créances douteuses à la fin du deuxième trimestre, ce qui signifie qu'ABB n'a couvert que plus d'un tiers de la valeur enregistrée de la dette du groupe 3-5.
Minh Nhat-Du Uyen
Au fil des années, ABBank a continuellement garanti des projets immobiliers d'entreprises liées à une société multisectorielle, généralement : HTL Vietnam Company - Investisseur d'un projet dans le district de Hoang Mai, Hanoi ; Tan Hoang Cau Company - Investisseur du projet de construction de bureaux PeakView Tower au 36 Hoang Cau, district de Dong Da, Hanoi... Le groupe susmentionné a été un nom très actif ces dernières années en mobilisant près de 6 500 milliards de VND en obligations à travers 54 émissions, principalement concentrées en 2020. Si l'on inclut les parties liées, les entreprises liées au « géant » de ce groupe ont mobilisé un total de 16 422,7 milliards de VND en obligations de 2019 à aujourd'hui. En 2022, le groupe a intensifié ses rachats anticipés d'obligations. Plus précisément, Van Huong a racheté la totalité des 1 499,6 milliards de VND d'obligations DRGCH2123005, HTL Vietnam a racheté 434 milliards de VND d'obligations HLNCH2124001. En outre, de nombreuses obligations du groupe arrivent également à échéance en 2022, pour une valeur totale de 1 978 milliards de VND. En 2023, un certain nombre d'obligations du groupe et des sociétés liées arriveront à échéance, notamment les lots de 1 497,3 milliards de VND, GLH2014001 (500 milliards de VND) et GLH2014002 (500 milliards de VND). |
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