Selon l'accusation, Nguyen Van Linh est un commerçant, membre du conseil de gestion du Trésor du centre de transactions du siège - Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank). Linh est responsable de la préservation, de la surveillance et de l’inventaire des actifs dans le coffre-fort ; gérer, garder la clé d'une serrure à aile dans la porte du coffre-fort.

En raison de ses besoins financiers pour le commerce de titres et pour son usage personnel, le 6 juillet 2017, Nguyen Van Linh a profité de son poste et de ses fonctions, en utilisant des moyens frauduleux pour s'approprier 246 taels d'or de la SJC (équivalent à plus de 8,9 milliards de VND) du trésor sous sa gestion.

L'extraction des données de la caméra de TPBank a enregistré qu'à 17h00 le 29 juin 2023, Nguyen Van Linh a apporté une boîte en métal (contenant des boîtes en or à l'intérieur) et 2 sacs d'argent au bureau de Linh, puis les a déplacés dans la salle de stockage de la banque.

Vers 18h50, Linh a apporté la caisse en métal dans l'entrepôt. À 18h30 le 9 août 2023, Linh a été vu portant un sac en toile bleue (contenant les boîtes d'or des clients) dans l'entrepôt tampon pour retourner l'or à l'entrepôt d'or.

À l'agence d'enquête, Linh a avoué qu'il avait pris 246 taels d'or de la SJC et que le processus d'échange d'or entre l'or hypothéqué et l'or acheté, il l'a fait seul, sans que personne ne le sache, ne l'aide ou ne le cache.

L'agence d'enquête estime que le témoignage du défendeur est cohérent avec le contenu de l'affaire. De plus, l'extraction des données de la caméra de TPBank a enregistré l'intégralité du processus de commission du crime par l'agent du Trésor.

Selon les documents d'enquête, pour dissimuler son crime, avant chaque inspection de biens, Linh a remis 246 taels d'or de la SJC dans le coffre-fort contenant l'or qu'il avait acheté et vendu.

Au cours du processus d'inspection et d'inventaire, le défendeur était celui qui effectuait activement l'inventaire de l'or, lisait les données pour que les membres de l'équipe d'inventaire enregistrent et comparent les livres, de sorte que pendant longtemps, les membres du Conseil de gestion du Trésor et les membres de l'équipe d'inspection surprise et périodique n'ont découvert aucune pénurie dans le Trésor, tous les enregistrements d'inventaire quotidiens, périodiques et surprises étaient en quantité suffisante.

Les avoirs ont été comptés directement devant la caméra de surveillance de la banque et aucun problème n'est survenu. Par conséquent, les résultats de l’inspection réelle des actifs sont cohérents avec la quantité figurant dans les livres.

Selon le témoignage de Mme Le Thi Hang, directrice du service clientèle du centre d'affaires du siège social, lors du comptage quotidien de la trésorerie, elle n'a pas compté tous les types d'actifs dans l'entrepôt en raison de la grande quantité. Pour les biens pré-scellés, vérifiez et enregistrez uniquement la quantité inscrite sur la pince extérieure.

Mme Hang participe au comptage de l'argent dans l'entrepôt avec pour tâche de superviser le comptage et de comparer la quantité entre les livres réels et le système. Étant donné que le comptage de l'argent et de l'or dans le coffre-fort a lieu quotidiennement et que, de plus, les inspections surprises, périodiques, semestrielles et annuelles n'ont détecté aucune pénurie d'or, Mme Hang ne savait pas quand Linh avait pris l'or.

La date à laquelle Linh a pris l'or a été déterminée comme étant le 6 juillet 2017. À cette époque, les membres du conseil d'administration de l'entrepôt comprenaient le directeur du centre de transactions du siège social, le directeur du service client et l'inspecteur.

Selon l'agence d'enquête, il n'y a aucune base pour déterminer la collusion des personnes susmentionnées avec le défendeur Nguyen Van Linh. Les personnes susmentionnées ont toutes déclaré que, dans l’exercice de leurs fonctions, elles avaient rempli les devoirs et les tâches qui leur avaient été assignés.

Il n’existe donc pas de base suffisante pour poursuivre les individus susmentionnés en vertu du droit pénal pour le crime de manque de responsabilité ayant entraîné de graves conséquences.