Die Staatsbank von Vietnam (SBV) hat gerade das Rundschreiben Nr. 11 vom 28. Juni 2024 herausgegeben, mit dem eine Reihe von Artikeln des Rundschreibens Nr. 16/2021 des Gouverneurs geändert und ergänzt werden, das den Kauf und Verkauf von Unternehmensanleihen durch Kreditinstitute (CIs) regelt.

Konkret gelten die Vorschriften über den Kauf und Verkauf von Unternehmensanleihen zwischen besonders kontrollierten Kreditinstituten und unterstützenden Kreditinstituten. Der Erwerber ist verpflichtet, den von der zuständigen Behörde genehmigten Umstrukturierungsplan des besonders kontrollierten Kreditinstituts einzuhalten.

Das emittierende Unternehmen muss dem Kreditinstitut vor dem Kauf von Unternehmensanleihen die im Gesetz über Kreditinstitute vorgeschriebenen Informationen über verbundene Personen übermitteln. Verbundene Personen des emittierenden Unternehmens sind Organisationen und Einzelpersonen, die mit dem emittierenden Unternehmen in einer Beziehung stehen, wie in Klausel 24, Artikel 4 des Gesetzes über Kreditinstitute festgelegt.

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Illustrationsfoto (Nam Khanh).

Informationen über die betroffene Person sind eine Einzelperson, darunter: vollständiger Name; persönliche Identifikationsnummer; Staatsangehörigkeit, Passnummer, Ausstellungsdatum, Ausstellungsort bei Ausländern; Beziehung zum emittierenden Unternehmen.

Informationen darüber, ob es sich bei der betreffenden Person um eine Organisation handelt, einschließlich: Name, Handelsregisternummer, Adresse der Hauptniederlassung des Unternehmens, Handelsregisternummer oder gleichwertige Rechtsdokumente; gesetzlicher Vertreter, Verhältnis zum emittierenden Unternehmen.

Kreditinstitute müssen bei der Abwicklung von Zahlungen im Rahmen des An- und Verkaufs von Unternehmensanleihen den bargeldlosen Zahlungsverkehr entsprechend den Vorschriften des Gesetzes über den bargeldlosen Zahlungsverkehr nutzen.

Rundschreiben 11 verpflichtet Kreditinstitute, die Verwendung der Erlöse aus der Ausgabe von Anleihen durch die emittierenden Unternehmen zu überwachen und zu beaufsichtigen. Falls festgestellt wird, dass das emittierende Unternehmen den Erlös aus der Anleiheemission für andere als die im Plan oder in der Verpflichtung genannten Zwecke verwendet, fordert das Kreditinstitut das emittierende Unternehmen auf, die Anleihen vor Fälligkeit zurückzukaufen.

Falls das emittierende Unternehmen die Anleihen nicht wie vereinbart vor Fälligkeit zurückkauft, wird das Kreditinstitut den Kapitalbetrag und die Zinsen der Anleihen gemäß den gesetzlichen Bestimmungen behandeln und eintreiben.

Der Gesamtsaldo der Käufe von Unternehmensanleihen (einschließlich der von Unternehmen und verbundenen Unternehmen ausgegebenen Anleihen) wird gemäß den Bestimmungen des Gesetzes über Kreditinstitute und den Vorschriften der Staatsbank zu Limits und Sicherheitskennzahlen bei der Geschäftstätigkeit von Kreditinstituten in den gesamten ausstehenden Kreditsaldo eines Kunden bzw. eines Kunden und verbundener Unternehmen einbezogen.

Das Rundschreiben tritt am 12. August in Kraft.

Tuan Nguyen