Theo cáo buộc, Nguyễn Văn Linh là thủ kho, thành viên Ban quản lý Kho tiền thuộc Trung tâm giao dịch hội sở- Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong (TPBank). Linh có trách nhiệm bảo quản, giám sát, kiểm kê các tài sản nằm trong kho tiền; quản lý, giữ chìa khóa một ổ khóa lớp cánh trong cửa kho tiền. 

Do cần tiền để kinh doanh chứng khoán và sử dụng cá nhân, ngày 6/7/2017, Nguyễn Văn Linh đã lợi dụng chức vụ, nhiệm vụ được giao, dùng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt 246 lượng vàng SJC (tương đương với hơn 8,9 tỷ đồng trong kho tiền do mình có trách nhiệm quản lý.

Trích xuất camera dữ liệu của TPBank ghi nhận, lúc 17h ngày 29/6/2023, Nguyễn Văn Linh mang thùng tôn (bên trong có chứa các thùng vàng) và 2 bao tải tiền đẩy ra phòng làm việc của Linh và sau đó chuyển vào kho giữ đồ của ngân hàng.

Khoảng 18h50, Linh đã đưa thùng tôn vào kho đệm. Lúc 18h30 ngày 9/8/2023, hình ảnh Linh mang túi vải dù màu xanh (chứa các thùng vàng của khách hàng) đặt vào kho đệm để hoàn trả vàng vào kho vàng.

Tại CQĐT, Linh khai nhận, việc lấy 246 lượng vàng SJC và quá trình tráo vàng giữa vàng cầm cố và vàng mua bán, anh ta thực hiện một mình, không ai biết, giúp sức và che giấu.

CQĐT cho rằng, lời khai của bị can phù hợp với nội dung vụ án. Hơn nữa, trích xuất camera dữ liệu của TPBank ghi nhận toàn bộ quá trình thực hiện hành vi phạm tội của cán bộ kho quỹ.

Theo tài liệu điều tra, để che giấu hành vi phạm tội, trước mỗi kỳ kiểm tra tài sản Linh đều hoàn trả 246 lượng vàng SJC vào két chứa vàng mua bán. 

Quá trình kiểm tra, kiểm kê, bị can là người chủ động thực hiện kiểm kê vàng, đọc số liệu cho các thành viên trong đoàn kiểm kê ghi chép, đối chiếu sổ sách nên trong thời gian dài, thành viên Ban quản lý kho quỹ, thành viên tổ kiểm tra đột xuất, định kỳ không phát hiện ra sự thiếu hụt trong kho tiền, toàn bộ các biên bản kiểm kê hàng ngày, định kỳ và đột xuất đều đủ số lượng.

Tài sản được đem kiểm đếm trực tiếp trước camera giám sát của ngân hàng và không có vấn đề phát sinh. Do đó, kết quả kiểm tra tài sản thực tế đều trùng khớp, đúng với số lượng trên sổ sách.

Theo lời khai của bà Lê Thị Hằng, Giám đốc dịch vụ khách hàng- Trung tâm kinh doanh Hội sở, khi kiểm đếm kho quỹ hàng ngày đã không kiểm đếm hết từng loại tài sản trong kho do số lượng rất nhiều. Đối với các tài sản đã được niêm phong sẵn chỉ kiểm tra, ghi nhận số lượng ghi trên phiếu kẹp bên ngoài.  

Bà Hằng tham gia kiểm đếm kho tiền tiền với nhiệm vụ giám sát việc kiểm đếm, đối chiếu số lượng giữa sổ sách thực tế và trên hệ thống. Do việc kiểm đếm tiền, vàng trong kho tiền diễn ra hàng ngày, ngoài ra tại các kỳ kiểm tra đột xuất, định kỳ 6 tháng và 1 năm đều không phát hiện ra việc thiếu hụt vàng nên bà Hằng không biết Linh đã lấy vàng từ thời điểm nào.

Thời điểm Linh lấy vàng được xác định là ngày 6/7/2017. Khi đó, thành viên ban quản lý kho gồm giám đốc Trung tâm giao dịch hội sở, giám đốc dịch vụ khách hàng, kiểm sát viên. 

Theo CQĐT, không có căn cứ xác định sự cấu kết, thông đồng của những người trên với bị can Nguyễn Văn Linh. Các cá nhân trên đều khai rằng, quá trình thực hiện nhiệm vụ đã làm đúng chức trách, công việc được giao. 

Do đó không đủ căn cứ xử lý các cá nhân trên theo pháp luật hình sự về tội Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.