عقد من الصعود والهبوط لشركة التأمين التي تم تفتيشها للتو

أعلنت إدارة إدارة التأمين والإشراف عليها ( وزارة المالية ) مؤخرًا عن انتهاء عمليات التفتيش على شركة Mirae Asset Prévoir Life Insurance Company Limited وشركة Cathay Vietnam Life Insurance Company Limited.

سجلت شركتا التأمين على الحياة أرباحًا قياسية في عام 2023 (آخر عام إعداد التقارير)، لكن كلتيهما تحملت عقدًا من الصعود والهبوط في الأرباح.

نتائج أعمال شركة كاثاي لايف غير المنتظمة

وبحسب التقرير المالي لشركة كاثاي لايف للفترة من 2016 إلى 2023 (وقت الإعلان عن البيانات المالية الأحدث)، فإن عام 2023 هو العام الذي حققت فيه الشركة ربحًا قياسيًا قدره 1,682 مليار دونج في الأرباح قبل الضرائب، بزيادة قدرها 120٪ مقارنة بأرباح 764 مليار دونج التي تحققت في عام 2022.

ومع ذلك، في عام 2022، حققت شركة كاثاي لايف نموًا مرتفعًا في الأرباح مقارنة بالقاعدة المنخفضة لعام 2021 البالغة 51 مليار دونج في الأرباح قبل الضرائب.

يذكر أن الشركة سجلت في عام 2020 ربحًا سلبيًا قدره 875 مليار دونج، بينما في عام 2019 حققت ربحًا قدره 47 مليار دونج فقط.

في السابق، سجلت شركة التأمين هذه من تايوان (الصين) أيضًا ربحًا سلبيًا قبل الضرائب تجاوز 285 مليار دونج في عام 2018. وفي العامين السابقين، بلغت أرباح شركة التأمين حوالي 72 مليار دونج (2017) و152 مليار دونج (2016) على التوالي.

في حين أن صافي الإيرادات من أعمال التأمين لم يشهد أي تقلبات كبيرة تقريبًا، حيث وصل إلى 2840 مليار دونج في عام 2023 (بزيادة تزيد عن 3٪ مقارنة بعام 2022)، إلا أن نتائج أعمال كاثاي لايف كانت تتقلب باستمرار بسبب التقلبات في الإيرادات من الأنشطة المالية.

ارتفعت الإيرادات التشغيلية المالية لشركة كاثاي لايف في عام 2023 بنسبة تزيد عن 20% مقارنة بالعام السابق.

في نهاية عام 2023، بلغ إجمالي الاستثمارات المالية طويلة الأجل لشركة كاثاي لايف 20,880 مليار دونج (بزيادة قدرها 6,000 مليار دونج مقارنة بعام 2022) و4,738 مليار دونج في الاستثمارات المالية طويلة الأجل (بانخفاض يزيد عن 4,000 مليار دونج مقارنة بعام 2022).

تستثمر شركة كاثاي لايف في التمويل قصير الأجل بشكل أساسي عن طريق إيداع الأموال في البنوك بآجال تتراوح بين 3 إلى 12 شهرًا، مع أسعار فائدة تتراوح بين 4% إلى 9.5% سنويًا.

تنفق الشركات ما يقرب من 5000 مليار دونج على الاستثمارات المالية طويلة الأجل من خلال إيداع المدخرات لمدة تزيد عن عام واحد، مع أسعار فائدة تتراوح من 5.7٪ إلى 9.86٪ سنويًا.

بالإضافة إلى الاستثمار في سندات الشركات والسندات الحكومية، تتضمن محفظة الاستثمار المالي طويلة الأجل لشركة Cathay Life أيضًا رموز الأسهم مثل MBB، وMWG، وACB ، وPVD، وFPT، وHPG، وTCB،...

لقد كانت شركة Mirae Asset Prévoir تخسر الأموال بشكل مستمر.

بالنسبة لشركة Mirae Asset Prévoir Insurance Company، كان أحدث تقرير مالي نشرته الشركة للأشهر الستة الأولى من عام 2024 مع انخفاض الأرباح قبل الضرائب بشكل حاد بنسبة 72٪ خلال نفس الفترة، لتصل إلى ما يقرب من 52 مليار دونج.

لا يستثمر المشروع التأميني الفرنسي الكوري المشترك في الأسهم المدرجة، وبدلاً من ذلك تقوم الشركة فقط بإيداع المدخرات في البنوك بعد جني الأرباح من السندات وشهادات الصناديق.

وبالمقارنة بنتائج الأعمال من عام 2012 إلى عام 2023، حققت شركة Mirae Asset Prévoir في عام 2023 ربحًا قياسيًا قدره 303 مليار دونج، بزيادة قدرها 210٪ مقارنة بربح أكثر من 97 مليار دونج في عام 2022، وكانت السنة الثانية على التوالي من زيادة الأرباح.

ومع ذلك، في عام 2021، انخفضت الأرباح قبل الضرائب لشركة Mirae Asset Prévoir بنسبة 26٪، لتصل إلى 25 مليار دونج، وهو أيضًا العام الثاني على التوالي الذي يسجل فيه انخفاضًا في الأرباح.

في السنوات السابقة، في عام 2020، حققت شركة Mirae Asset Prévoir ربحًا قبل الضرائب بقيمة 34 مليار دونج، بانخفاض 35٪ عن نفس الفترة؛ بلغت الأرباح في عام 2019 53 مليار دونج، بنمو 149٪؛ بلغت الإيرادات 21 مليار دونج في عام 2018، بانخفاض 19٪؛ بلغت الإيرادات 26 مليار دونج في عام 2017، بانخفاض 32٪؛ بلغت خسائر الشركة في عام 2016 نحو 39 مليار دونج، بزيادة قدرها 95 مليار دونج مقارنة بالخسارة قبل الضرائب البالغة 56 مليار دونج في عام 2015.

كما أن عام 2015 هو العام الرابع على التوالي الذي تسجل فيه الشركة أرباحًا سلبية قبل الضرائب. وعلى وجه التحديد، في عام 2014، كان سالب 31 مليار دونج، وفي عام 2013، كان سالب 47 مليار دونج، وفي عام 2012، كان سالب 37 مليار دونج.

وبحسب نتائج التفتيش، طلبت هيئة الإدارة من شركة كاثاي فيتنام مراجعة واستكمال تطوير وتنفيذ والإشراف على تنفيذ العمليات واللوائح التجارية الداخلية للشركة لنشر توفير منتجات التأمين المشتركة من خلال مؤسسات الائتمان.

وفي الوقت نفسه، مراجعة وتعزيز تنفيذ الرقابة على أنشطة وكالات التأمين.

بالإضافة إلى ذلك، مراجعة نفقات تشغيل وكالة التأمين، والتأكد من الامتثال للوائح القانونية المتعلقة بأعمال التأمين والقوانين الأخرى ذات الصلة؛ مراجعة وتعديل المحاسبة للنفقات التي لا تتفق مع الأنظمة القانونية الخاصة بأعمال التأمين، ويكون مسؤولاً عن الالتزام بالأنظمة القانونية الخاصة بالضرائب.

يجب على شركة ميراي أسيت بريفوار للتأمين على الحياة المحدودة مراجعة وتعزيز إدارة تنفيذ مبيعات منتجات التأمين من خلال مؤسسات الائتمان وفروع البنوك الأجنبية؛

مراجعة واستكمال تطوير وتنفيذ والإشراف على الإجراءات واللوائح، والتفتيش بشكل دوري للتأكد من الالتزام بالقوانين وعمليات الأعمال واللوائح الداخلية للشركة.

بالإضافة إلى ذلك، من الضروري مراجعة وتصحيح إدارة وكلاء التأمين والأفراد المنتمين إلى منظمات وكالات التأمين.

ومن ناحية أخرى، يوصى بمراجعة نفقات تشغيل وكالة التأمين، والتأكد من أن نفقات تشغيل أعمال التأمين تتوافق مع اللوائح القانونية، ومراجعة وتعديل أعمال المحاسبة والمحاسبة وفقًا لللوائح القانونية.

بعد التفتيش، ماذا يجب على شركة Mirae Asset Prévoir Insurance وشركة Cathay Vietnam فعله؟ أعلنت إدارة إدارة التأمين والإشراف عليها (وزارة المالية) للتو عن انتهاء التفتيش على شركة Mirae Asset Prévoir Life Insurance Company Limited وشركة Cathay Vietnam Life Insurance Company Limited.

المصدر: https://archive.vietnam.vn/mot-thap-ky-kinh-doanh-troi-sut-cua-doanh-nghiep-bao-hiem-vua-bi-thanh-tra/