أصدرت وزارة المالية للتو استنتاجات التفتيش المتخصص على بيع منتجات التأمين من خلال مؤسسات الائتمان وفروع البنوك الأجنبية (البنوك) والمحتوى ذي الصلة لـ 4 شركات تأمين على الحياة، بما في ذلك Prudential و MB Ageas و BIDV Metlife و Sunlife.
معدل إلغاء عقود التأمين في السنة الأولى يصل إلى 73%
بالنسبة لشركة BIDV Life Insurance Company Limited، في عام 2021، ستبيع BIDV Metlife التأمين من خلال مؤسسة ائتمانية واحدة، وهي البنك التجاري المشترك للاستثمار والتنمية في فيتنام (BIDV).
بلغت الإيرادات من أقساط التأمين المباعة من خلال BIDV أكثر من 1,553 مليار دونج، أي ما يعادل 99.2٪ من إجمالي إيرادات أقساط التأمين، وبلغت الإيرادات من أقساط التأمين المستغلة حديثًا والمباعة من خلال BIDV أكثر من 452 مليار دونج، أي ما يعادل 98.3٪ من إجمالي إيرادات أقساط التأمين المستغلة الجديدة.
في عام 2021، أصدرت الشركة 21,123 عقد تأمين جديد (HI) من خلال قناة التأمين المصرفي، مع معدل إلغاء بعد السنة الأولى بنسبة 39.4٪.
أما بالنسبة لشركة MB Ageas Life Insurance Company Limited، فهي تبيع التأمين من خلال بنك MB وشركة MB Shinsei Finance Company (أو شركة M.Credit Finance Company).
بلغ إجمالي إيرادات أقساط التأمين المباعة من خلال البنوك 4,466 مليار دونج، وهو ما يعادل 78% من إيرادات أقساط التأمين. بلغت إيرادات أقساط التأمين الجديدة من خلال القناة المصرفية 2،820.9 مليار دونج، أي ما يعادل 74٪ من إجمالي إيرادات أقساط التأمين الجديدة.
في عام 2021، أصدرت شركة MB Ageas 66,757 عقد تأمين جديد من خلال البنك، حيث بلغ معدل إلغاء وإنهاء عقود التأمين بعد العام الأول من خلال هذه القناة 32.4%.
 |
وزارة المالية ترصد مخالفات عديدة لشركات بيع التأمين عبر البنوك (صورة توضيحية) |
أعلى معدل إلغاء للعقود في السنة الأولى يعود إلى شركة Sun Life Vietnam Insurance Company Limited. في عام 2021، باعت هذه المؤسسة التأمين من خلال بنك آسيا التجاري (ACB) وبنك تيان فونج (TPBank) بإجمالي إيرادات أقساط التأمين من خلال القناة المصرفية بلغت 2038 مليار دونج، أي ما يعادل 61.26٪ من إيرادات أقساط التأمين؛ بلغت الإيرادات الجديدة من القنوات المصرفية 1,907.7 مليار دونج، أي ما يعادل 82.27% (بلغت إيرادات أقساط التأمين من خلال البنك التجاري الدولي 1,248.6 مليار دونج وبلغت إيرادات TPBank 789.4 مليار دونج).
في عام 2021، أصدرت شركة صن لايف 80,117 عقد تأمين جديد من خلال هذين البنكين، حيث بلغ معدل الإلغاء والإنهاء بعد فترة الاعتبار (السنة الأولى) للعقود المباعة من خلال TPB 73% ومن خلال ACB 39%.
بالنسبة لشركة Prudential Life Insurance Company Limited (فيتنام)، في عام 2021، ستقوم الشركة بنشر مبيعات التأمين من خلال مؤسسات الائتمان (البنك) بما في ذلك: VIB، MSB، Pvcombank، SeABank، Standard Chartered، Vietbank، United Overseas (UOB)، وShinhan Bank Vietnam.
بلغت إيرادات أقساط التأمين من خلال قنوات التأمين المصرفي أكثر من 6,184 مليار دونج، أي ما يعادل 21.48% من إجمالي إيرادات الأقساط؛ بلغت إيرادات أقساط التأمين الجديدة من خلال قنوات التأمين المصرفي 3,700 مليار دونج، أي ما يعادل 54.89% من إجمالي إيرادات أقساط التأمين الجديدة.
في عام 2021، أصدرت الشركة 94,431 عقد تأمين جديد من خلال قناة التأمين المصرفي. بلغ معدل الاحتفاظ بالعقد في السنة الأولى لعقود التأمين المستغلة من خلال قناة التأمين المصرفي (على أساس أقساط التأمين) 59%، وهو ما يعادل معدل إلغاء وإبطال في السنة الأولى بنسبة 41%.
عدم احتساب تكاليف الضرائب التي تقدر بآلاف المليارات من الدونغ
في عام 2021، سجلت شركة Prudential أكثر من 740 مليار دونج في النفقات المتعلقة بأنشطة التأمين المصرفي وخصمتها عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات. ومنها تكاليف الدعم الأولية ورسوم التعاون المدفوعة للجهة المنظمة والتي بلغت 44 مليار دونج؛ بلغت تكاليف دعم التسويق المدفوعة للبنك 342 مليار دونج؛ مكافأة موظفي البنك بشكل مباشر لتقديم وبيع منتجات التأمين بما يزيد عن 57 مليار دونج؛ دفع البدلات الثابتة والمكافآت لوكلاء التأمين الأفراد لا يتفق مع اللوائح، 296 مليار دونج.
إن احتساب النفقات المذكورة أعلاه ضمن النفقات المتعلقة بأنشطة التأمين المصرفي وخصمها عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات لا يتفق مع أحكام قانون أعمال التأمين وقوانين الضرائب.
وبالمثل، طلبت وزارة المالية أيضًا من شركة BIDV Metlife احتساب مبلغ إضافي قدره 174 مليار دونج من النفقات المتعلقة بأنشطة التأمين المصرفي لحساب ضريبة الدخل على الشركات في عام 2021.
وفي شركة صن لايف، سجلت هذه المؤسسة أيضًا أكثر من 600 مليار دونج في النفقات والإيرادات المتعلقة بأنشطة التأمين المصرفي كنفقات قابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات في عام 2021، وهو ما لا يتوافق مع اللوائح.
بالإضافة إلى ذلك، سجلت شركة صن لايف أيضًا مدفوعات الدعم للبنوك كنفقات قابلة للخصم عند حساب الضرائب بشكل غير صحيح في عام 2021، مثل تسجيل نفقات دعم التسويق لبنك TPBank بمبلغ 121 مليار دونج؛ إجمالي قروض الشركات الصغيرة والمتوسطة 124 مليار دونج
وبناء على الانتهاكات المذكورة أعلاه، تطلب وزارة المالية من شركة Sun Life Vietnam Insurance تخفيض النفقات القابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات في عام 2021 بما يزيد عن 600 مليار دونج.
بالنسبة لشركة MB Ageas Insurance، في عام 2021، قامت هذه المؤسسة أيضًا باحتساب النفقات المتعلقة بأنشطة التأمين المصرفي كنفقات قابلة للخصم عند تحديد الدخل الخاضع للضريبة لضريبة دخل الشركات، وهو ما لم يكن وفقًا للوائح، بمبلغ 5.9 مليار دونج.
وفيما يتعلق بالمخالفات الضريبية، كلفت وزارة المالية الإدارة العامة للضرائب بتوجيه إدارات الضرائب المحلية (إدارة ضرائب هانوي وإدارة ضرائب مدينة هوشي منه) لحث الشركات ومراجعتها على الإقرار والامتثال لقوانين الضرائب والفواتير الخاصة بالنفقات المذكورة في نتيجة التفتيش. ومن هناك، قم بمعالجة المخالفات الإدارية للضرائب والفواتير (إن وجدت) والتوجيه والتعامل مع الحالات المماثلة.
وفيما يتعلق بحالات عدم التزام وكلاء التأمين وموظفي البنوك بلوائح الشركة، فقد اكتشفت وزارة المالية من خلال فحص العينات العديد من حالات عدم التزام وكلاء التأمين وموظفي البنوك بلوائح الشركة أثناء عملية تنفيذ مبيعات التأمين.
تشمل الانتهاكات الشائعة ما يلي: عدم تنفيذ اللوائح المتعلقة بجمع وإعلان معلومات العملاء الصادرة عن الشركة بشكل صحيح؛ عدم الالتزام بإجراءات استغلال واستشارات المنتجات التأمينية وفقاً لأنظمة الشركة؛ عدم الالتزام بالأنظمة المتعلقة بالإعلان واستكمال السجلات، وعدم المسؤولية في التحقق من المعلومات الواردة في الوثائق وسجلات المطالبات التأمينية للعملاء؛
عدم تنفيذ لوائح الشركة الخاصة بإدارة تحصيل أقساط التأمين بشكل سليم؛ عدم ضمان جودة استشارة المنتجات التأمينية، وعدم جمع معلومات العملاء بشكل دقيق أثناء عملية استشارة المنتجات التأمينية للعملاء وفقًا للوائح...
[إعلان رقم 2]
رابط المصدر
تعليق (0)