منع الاحتيال في الفواتير الإلكترونية: قطاع الضرائب يطالب الوزارات والقطاعات بالمشاركة

[إعلان 1]

من المتوقع أن تعمل الفواتير الإلكترونية على الحد من عمليات الشراء والبيع غير القانونية للفواتير، ولكن حتى الآن، لا يزال هذا الوضع شائعًا جدًا، على الرغم من جهود صناعة الضرائب لمكافحة الاحتيال.

لا يزال الاحتيال في الشراء والبيع والفواتير منتشرا

في السابق، كان من المتوقع من قطاع الضرائب أن يؤدي استخدام الفواتير الإلكترونية إلى الحد من الاحتيال. قال قيادات الإدارة العامة للضرائب، إنه مع الفواتير الإلكترونية، يتم متابعة جميع المعاملات لدى مصلحة الضرائب، وستستخدم مصلحة الضرائب حلولاً إلكترونية مثل تحليل الاتجاهات أو "البيانات الضخمة" أو الذكاء الاصطناعي للكشف عن المخالفات. والأهم من ذلك، أن التحقق من المخالفات يتم من قبل السلطات الضريبية، وليس من قبل وكالات أخرى ذات صلة.

بعد مرور أكثر من عام على تطبيق الفواتير الإلكترونية على مستوى الدولة، تم إصدار ما يقرب من 4 مليارات فاتورة إلكترونية حتى الآن. كما قامت الإدارة العامة للضرائب بنشر مركز قاعدة بيانات الفواتير الإلكترونية لرصد مؤشرات المخاطر في إصدار واستخدام الفواتير الإلكترونية، مما يساعد في تعقب ومنع الشركات من استخدام الفواتير غير القانونية.

ومع ذلك، في الواقع، لا يزال الاحتيال في الفواتير الإلكترونية شائعًا جدًا. ولا يعد هذا النشاط سريًا فحسب، بل إنه يحدث أيضًا بشكل علني على شبكات التواصل الاجتماعي. فقط اكتب عبارة "فواتير الشراء والبيع" في شريط البحث وستظهر لك العشرات من المجموعات التي تضم عشرات الآلاف من الأعضاء على الفيسبوك. هناك العديد من الأعضاء الذين ينشرون مقالات حول بيع/شراء فواتير ضريبة القيمة المضافة (VAT) مع معلومات الاتصال العامة.

واضطرت الإدارة العامة للضرائب مؤخرا إلى إرسال وثيقة إلى وزارة الإعلام والاتصالات للانضمام إلى الجهود المبذولة لمنع هذا الوضع. قالت الإدارة العامة للضرائب، إنه ظهرت في الآونة الأخيرة ظاهرة قيام بعض الشركات والمنظمات والأفراد باستغلال فضاء التواصل الاجتماعي بشكل متعمد، واستخدام التكنولوجيا لنشر معلومات وإعلان عمليات شراء وبيع غير مشروعة لفواتير القيمة المضافة، ما ألحق أضراراً كبيرة بميزانية الدولة.

وبناء على ذلك طلبت الإدارة العامة للضرائب من وزارة الإعلام والاتصالات التنسيق مع هيئة الإذاعة والتلفزيون والإعلام الإلكتروني والوحدات ذات الصلة للتنسيق مع الجهات الضريبية لمنع وإزالة ومعالجة المواقع الإلكترونية التي تحمل لافتات إعلامية وإعلانية لشراء وبيع الفواتير على الفضاء الإلكتروني.

منع الاحتيال في الفواتير الإلكترونية: قطاع الضرائب يطالب الوزارات والقطاعات بالمشاركة صورة 1

لا يزال وضع التجارة غير المشروعة في الفواتير الإلكترونية معقدًا للغاية.

كما طلبت الإدارة العامة للضرائب من كافة الإدارات الضريبية الاطلاع على المعلومات المتعلقة ببيع الفواتير الإلكترونية بشكل غير قانوني عبر منصات الفضاء الإلكتروني؛ جمع المعلومات عن المنظمات والأفراد الذين يقومون ببيع الفواتير الإلكترونية بشكل غير قانوني ومعالجتها وفقًا للأنظمة.

"عند اكتشاف انتهاكات لقوانين الضرائب والفواتير، ستقوم إدارات الضرائب بمعالجة أو دمج السجلات، ونقلها إلى الشرطة للتعامل معها وفقًا للوائح، وفي الوقت نفسه إخطار السلطات الضريبية ذات الصلة وإدخال جميع المعلومات في طلب التحقق من الفاتورة،" طلبت القائمة بأعمال المدير العام للإدارة العامة للضرائب ماي شوان ثانه.

الحاجة إلى التنسيق المتزامن

وأشارت السيدة لي ثي دوين هاي - مديرة إدارة الإقرار الضريبي والمحاسبة (الإدارة العامة للضرائب) إلى ثغرات التهرب الضريبي قائلة: إن إجراءات تسجيل الأعمال (بما في ذلك التسجيل الجديد وتغيير المعلومات) مريحة للغاية في الوقت الحالي، حيث تحتاج الوثائق القانونية للممثل القانوني أو المالك فقط إلى نسخة واحدة من 3 أنواع من النسخ (لا يشترط توثيقها أو اعتمادها): بطاقة الهوية أو بطاقة هوية المواطن أو جواز السفر. يتم تقديم المستندات إلكترونيًا، ولا يحتاج الأفراد إلى الذهاب إلى مكتب تسجيل الأعمال؛ المستندات القانونية المقدمة هي نسخ ممسوحة ضوئيًا.

ولم يتمكن نظام تسجيل الأعمال التجارية من التحكم في البيانات تلقائيًا حتى الآن، لذا هناك العديد من الحالات التي تظهر علامات استخدام وثائق قانونية شخصية غير مناسبة عند تسجيل الأعمال التجارية؛ - إعلان غير صحيح عن معلومات تسجيل الأعمال؛ يقوم الأفراد بتسجيل عدة شركات، ثم يتخلون عن موقع الشركة لإنشاء شركة أخرى بغرض البيع والشراء، باستخدام فواتير غير قانونية...

وباستغلال الانفتاح المذكور أعلاه، تعمل الشركات التي أنشئت لغرض الاحتيال في الفواتير في كثير من الأحيان لفترة قصيرة تبلغ حوالي 1-2 سنة، ثم تعلق العمليات أو تتوقف مؤقتًا ولكنها لا تكمل إجراءات الحل مع وكالة تسجيل الأعمال والسلطات الضريبية لتجنب التفتيش والفحص من قبل السلطات المختصة.

عندما تشك مصلحة الضرائب وتحيلها للتفتيش أو الفحص، تكون المؤسسة قد استكملت إجراءات تعليق العمليات مؤقتًا أو لم تعد تعمل في عنوان العمل المسجل.

وبالإضافة إلى ذلك، لتجنب التفتيش والكشف من قبل السلطات الضريبية ووكالات إدارة الدولة، فإن هذه الكيانات تغير مواقع أعمالها بشكل متكرر؛ الأفراد الذين يعيشون في هذه المنطقة أو لديهم موقع عمل في هذه المنطقة ولكن المكتب الرئيسي للمؤسسة يقع في منطقة أخرى يعيشون فيها أو يمارسون فيها أعمالهم...

موقع تجاري وهمي أو عقد إيجار وهمي لتسجيل موقع تجاري؛ لا تتوفر لدى وكالات تسجيل الأعمال والسلطات الضريبية معلومات للتحقق مما إذا كان موقع العمل يقع في العنوان المسجل الصحيح أم لا...

لذلك، وبحسب ممثل الإدارة العامة للضرائب، فإنه لمنع استخدام الفواتير غير القانونية بشكل كامل، من الضروري أن يكون هناك مشاركة متزامنة للقطاعات الوظيفية مثل: أجهزة الشرطة، وأجهزة الجمارك، ووكالات تسجيل الأعمال.

وبناء على ذلك، يوصي قطاع الضرائب بتشديد الضوابط الخاصة بتأسيس الشركات الجديدة؛ - مراقبة معلومات الأفراد المشاركين في إنشاء وإدارة المؤسسات؛ من الضروري مزامنة وتوحيد وتوثيق جميع معلومات التعريف الشخصية للأفراد المشاركين في إنشاء الأعمال؛ إضافة سجل جنائي إلى ملف تسجيل الأعمال، ملف لتغيير محتويات تسجيل الأعمال للأفراد المشاركين في إنشاء وإدارة المؤسسة للامتثال لأحكام قانون المؤسسات...

[إعلان 2]
رابط المصدر