Xử phạt Chứng khoán SmartInvest gần 1,4 tỷ đồng

Ngày 22/11/2024, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ban hành quyết định về việc xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty cổ phần Chứng khoán SmartInvest (mã AAS, sàn UPCoM). Theo đó, công ty này có đến 9 vi phạm bị xử lý. Trong đó, khoản phạt nặng nhất liên quan đến việc cung cấp dịch vụ.

Cụ thể, SmartInvest bị phạt tiền 275 triệu đồng vì thực hiện dịch vụ khi chưa được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận bằng văn bản. Công ty phối hợp với tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ cho một số khách hàng vay tiền mua chứng khoán khi chưa được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận.

Công ty còn cung cấp các dịch vụ chứng khoán hoặc dịch vụ khác phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trước khi thực hiện, nhưng chưa báo cáo hoặc khi chưa có ý kiến bằng văn bản của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hoặc chưa có quy định hướng dẫn của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

Công ty phối hợp với Công ty cổ phần Đầu tư tài chính Sao Kim cung cấp dịch vụ tài chính cho một số khách hàng vay tiền mua chứng khoán. Cùng với đó là cung cấp dịch vụ giúp nhà đầu tư mở tài khoản giao dịch chứng khoán tại công ty. Sản phẩm là tối ưu hóa nguồn tiền nhàn rỗi trên tài khoản giao dịch chứng khoán trong ngắn hạn để hưởng lãi suất linh hoạt (với tên gọi Sản phẩm tối ưu hóa nguồn vốn) khi chưa báo cáo, chưa có ý kiến bằng văn bản của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và chưa có quy định hướng dẫn của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

Vi phạm này cũng nhận mức phạt tiền 275 triệu đồng.

Cùng đó, công ty phải chịu mức tiền phạt 187,5 triệu đồng vì không thực hiện quản lý tách biệt tài sản của khách hàng với tài sản của công ty chứng khoán. Công ty vi phạm quy định về mở tài khoản giao dịch ký quỹ. Tại một số thời điểm, công ty mở tài khoản giao dịch ký quỹ đối với một số đối tượng không được mở tài khoản giao dịch ký quỹ. Mức phạt tiền là 65 triệu đồng.

Ngoài ra, Smart Invest vi phạm quy định về hạn chế giao dịch ký quỹ và bị phạt 137,5 triệu đồng. Tại một số thời điểm, công ty giải ngân cho vay giao dịch ký quỹ đối với một số mã chứng khoán không nằm trong danh sách chứng khoán được phép giao dịch ký quỹ do công ty công bố.

Công ty bị phạt tiền 187,5 triệu đồng vì vi phạm quy định về hạn chế cho vay. Công ty cho các khách hàng vay tiền qua hình thức thực hiện đặt cọc tiền mua trái phiếu nhưng không thực hiện mua bán mà giao tiền cho các khách hàng trong thời gian nhất định theo thoả thuận và có hoàn trả gốc và phí. Công ty cho Công ty cổ phần Đầu tư Sao Thăng Long, tổ chức có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị vay ứng trước tiền bán chứng khoán tại ngày 20/12/2022.

Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phạt công ty 85 triệu vì không lưu giữ đầy đủ hồ sơ, dữ liệu, tài liệu, chứng từ liên quan đến hoạt động của công ty chứng khoán và phạt 92,5 triệu đồng vì không đảm bảo cơ cấu nhân sự tại bộ phận kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ hoặc không đảm bảo cơ cấu nhân sự đáp ứng điều kiện.

Công ty không báo cáo đối với thông tin phải báo cáo theo quy định pháp luật với mức phạt tiền 92,5 triệu đồng.

Tổng số tiền mà Chứng khoán SmartInvest phải nộp phạt là gần 1,4 tỷ đồng.

Trước đó, công ty này liên tục bị cơ quan thuế xử phạt. Ngày 25/10/2024, công ty bị xử phạt hành chính với số tiền 3,5 triệu đồng do có các hành vi vi phạm hành chính về thuế. Cụ thể, ngày 8/10/2024, đơn vị nộp chậm tờ khai quyết toán thuế nhà thầu (Mẫu số 01/NTNN), kỳ tính thuế tháng 9/2024 – theo lần phát sinh, hạn nộp hồ sơ ngày 7/10/2024, số ngày nộp quá hạn là 1 ngày.

Vào tháng 5/2024, Công ty này cũng bị Cục Thuế TP.Hà Nội xử phạt vì loạt lỗi sai trong quá trình khai báo và đóng thuế với tổng mức tiền phạt, truy thu và chậm nộp hơn 438 triệu đồng.

Năm 2024, SmartInvest đặt mục tiêu lợi nhuận sau thuế 240 tỷ đồng, gấp 1,8 lần thực hiện 2023. Báo cáo tài chính quý III cho thấy sau 9 tháng, lợi nhuận sau thuế đạt 73 tỷ đồng, còn cách xa con số kế hoạch, chủ yếu do doanh thu chưa như kỳ vọng. Kết quả này thấp hơn 13% so với cùng kỳ 9 tháng năm 2023. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối đến thời điểm 30/9 đạt 188 tỷ đồng.