เมื่อวันที่ 24 มิถุนายน พลโท โต อัน โซ โฆษกกระทรวงความมั่นคงสาธารณะ กล่าวว่า หน่วยตำรวจสอบสวน กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ ได้ออกคำสั่งดำเนินคดีอาญาคดี “ลักลอบขนของผิดกฎหมาย” และ “หลีกเลี่ยงภาษี” ที่เกิดขึ้นที่ด่านชายแดนลาวบาว จังหวัดกวางตรี บริษัท ฟู่กวี โกลด์ อินเวสต์เมนท์ จอยท์ จำกัด และหน่วยที่เกี่ยวข้อง
ผลการสอบสวนเบื้องต้นพบว่าตั้งแต่ปี 2565 จนถึงปัจจุบัน นายเหงียน ทิฮวา ที่อาศัยอยู่ในเมืองเหล่าบาว อำเภอเฮืองฮัว จังหวัดกวางตรี และนายเหงียน ทิฮวาอิ ได้จัดตั้งแก๊งลักลอบขนทองคำน้ำหนักรวมกว่า 3 ตัน มูลค่ารวมประมาณ 5,000 พันล้านดอง ทองคำจำนวนมหาศาลที่ลักลอบนำเข้ามาจากลาวเข้าสู่เวียดนามผ่านประตูชายแดนลาวบาว จังหวัดกวางตรี เพื่อขายให้กับร้านทองในเวียดนามเพื่อแสวงหากำไรที่ผิดกฎหมาย
จำเลย 2 คนถูกฟ้องร้องในข้อหาหลีกเลี่ยงภาษี ได้แก่ เล ซวน ตุง (ซ้าย) และเล ถุย กวีญ
ผลการสอบสวนยังระบุด้วยว่า บริษัท Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company ได้ประกาศและรายงานการทุจริตในการชำระภาษีในปี 2564 โดยมีสัญญาณการหลีกเลี่ยงภาษี ทำให้รัฐได้รับความเสียหาย โดยเบื้องต้นกำหนดไว้ที่ 6,145 พันล้านดอง
จากเอกสารและพยานหลักฐานที่รวบรวมได้ หน่วยงานสอบสวนจึงตัดสินใจดำเนินคดีและใช้มาตรการป้องกันกับบุคคล 2 ราย ได้แก่ นายเล ซวน ตุง ประธานคณะกรรมการและกรรมการผู้จัดการใหญ่ของบริษัท Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company และนายเล ถุย กวี๋ญ ในข้อหา "หลีกเลี่ยงภาษี" ขณะเดียวกัน หน่วยงานสอบสวนได้ตัดสินใจดำเนินคดีและใช้มาตรการป้องกันกับผู้ต้องหา 18 รายในข้อหาลักลอบขนของผิดกฎหมาย ได้แก่ นายเหงียน ทิฮัว, นายเหงียน ทิกาย, นายเหงียน ทิวัน (ผู้ประกอบกิจการร้านทองคิมลินห์)...
จากมุมมองทางกฎหมาย ทนายความ Nguyen Duc Hung ประธานคณะกรรมการบริหารของสำนักงานกฎหมาย A&H LLC - สมาคมทนายความฮานอย กล่าวว่า ขณะนี้ หน่วยงานตำรวจสอบสวนเพิ่งเริ่มดำเนินคดีและดำเนินคดีกับผู้ต้องหา ซึ่งถือเป็นขั้นตอนแรกของการสอบสวนคดีนี้ เนื้อหาของคดี ลักษณะและขอบเขตของการละเมิด และความรับผิดทางอาญาที่เฉพาะเจาะจงของจำเลยแต่ละคนจะขึ้นอยู่กับผลการสืบสวน การดำเนินคดี และการพิจารณาคดีโดยหน่วยงานอัยการที่มีอำนาจ
อย่างไรก็ตาม จากผลการสอบสวนเบื้องต้น พบว่าปริมาณทองคำที่ลักลอบนำเข้ามีมากกว่า 3 ตัน (มูลค่ารวมประมาณ 5,000 ล้านดอง) และ พ.ร.บ.เลี่ยงภาษีสร้างความเสียหายต่องบประมาณแผ่นดิน ซึ่งเบื้องต้นกำหนดไว้ 6,145 ล้านดอง ถือเป็นกรณีที่ร้ายแรงเป็นพิเศษ ละเมิดคำสั่งบริหารเศรษฐกิจ ระเบียบบริหารการค้าระหว่างประเทศ และระเบียบบริหารภาษีของรัฐ
ทนายความหุ่ง เปิดเผยว่า จากข้อกล่าวหาลักลอบขนทองคำมากกว่า 3 ตัน (มูลค่าประมาณ 5,000 พันล้านดอง) ผู้ต้องหาจะถูกดำเนินคดีในข้อหา "ก่ออาชญากรรมลักลอบขนทองคำ" โดยมีพฤติการณ์เป็น "สินค้าผิดกฎหมายที่มีมูลค่า 1,000,000,000 ดอง หรือมากกว่า" ซึ่งมีโทษจำคุกตั้งแต่ 12 ปีถึง 20 ปี ตามบทบัญญัติในมาตรา 188 วรรค 4 แห่งประมวลกฎหมายอาญา พ.ศ. 2558 แก้ไขและเพิ่มเติมในปี พ.ศ. 2560
สำหรับผู้ต้องหาคดีหลบเลี่ยงภาษี ทำให้รัฐเสียหายเป็นเงิน 6,145 พันล้านดอง จะถูกดำเนินคดีอาญาฐาน "หลบเลี่ยงภาษี" โดยมีพฤติการณ์ "กระทำความผิดหลบเลี่ยงภาษีเป็นเงินตั้งแต่ 1,000,000,000 ดองขึ้นไป" โดยมีประเภทและกรอบโทษเป็นค่าปรับตั้งแต่ 1,500,000,000 ดอง ถึง 4,500,000,000 ดอง หรือจำคุกตั้งแต่ 2 ปี ถึง 7 ปี ตามบทบัญญัติในมาตรา 200 วรรค 3 แห่งประมวลกฎหมายอาญา พ.ศ. 2558 แก้ไขเพิ่มเติมและเพิ่มเติม พ.ศ. 2560
ทนายความเหงียน ดึ๊ก หุ่ง
นอกจากนี้ ผู้ที่กระทำการ “ลักลอบขนของเข้าประเทศ” หรือ “หลบเลี่ยงภาษี” อาจถูกลงโทษเพิ่มเติมด้วยการปรับตั้งแต่ 20,000,000 ดอง ถึง 100,000,000 ดอง ห้ามดำรงตำแหน่ง ห้ามประกอบวิชาชีพ หรือห้ามทำการทำงานบางอย่างในช่วงอายุ 1-5 ปี หรือยึดทรัพย์สินบางส่วนหรือทั้งหมด (ประมวลกฎหมายอาญา 2558 มาตรา 188 และ 4 มาตรา 200 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2558 แก้ไขเพิ่มเติมในปี 2560)
ในกรณีนี้ ตามที่ทนายความ Hung กล่าว นอกเหนือจากการจัดการกับความรับผิดทางอาญาของบุคคลแล้ว หน่วยงานที่ฟ้องร้องยังต้องสืบสวนและชี้แจงด้วยว่า Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company (นิติบุคคลเชิงพาณิชย์) ได้ก่ออาชญากรรม "ลักลอบขนสินค้าเข้าประเทศ" หรือ "หลีกเลี่ยงภาษี" หรือไม่? ตามบทบัญญัติในมาตรา 75 วรรค 1 แห่งประมวลกฎหมายอาญา พ.ศ. 2558 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมและเพิ่มเติมในปี พ.ศ. 2560 นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ต้องรับผิดทางอาญาเมื่อเป็นไปตามเงื่อนไขทั้งหมดต่อไปนี้: “ก) ความผิดได้กระทำในนามของนิติบุคคลเชิงพาณิชย์; ข) ความผิดได้กระทำเพื่อประโยชน์ของนิติบุคคลเชิงพาณิชย์; ค) ความผิดได้กระทำภายใต้การสั่งการ การจัดการ หรือการอนุมัติของนิติบุคคลเชิงพาณิชย์; ง) อายุความในการดำเนินคดีอาญาตามที่กำหนดในมาตรา 2 และ 3 มาตรา 27 แห่งประมวลกฎหมายนี้ยังไม่หมดอายุ”
ในกรณีที่มีเหตุเพียงพอที่จะตั้งข้อกล่าวหาและตัดสินว่ามีความผิดสำหรับอาชญากรรมเหล่านี้ บริษัท Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company จะต้องรับโทษตามบทบัญญัติของกฎหมายด้วยเช่นกัน โดยเฉพาะ:
สำหรับความผิดฐาน "ลักลอบขนของเข้าประเทศ" นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำความผิด (ด้วยสินค้าผิดกฎหมายที่มีมูลค่าตั้งแต่ 1,000,000,000 บาท ขึ้นไป) ตามบทบัญญัติของมาตรา 188 วรรค 4 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2558 แก้ไขเพิ่มเติมในปี 2560 จะต้องถูกปรับตั้งแต่ 7,000,000,000 บาท ถึง 15,000,000,000 บาท หรือถูกระงับการดำเนินการเป็นระยะเวลา 6 เดือนถึง 3 ปี นอกจากโทษหลักที่กล่าวไว้ข้างต้นแล้ว นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำความผิดฐาน "ลักลอบขนของเข้าประเทศ" ยังอาจต้องรับโทษเพิ่มเติมอีก เช่น ปรับตั้งแต่ 50,000,000 ดองถึง 300,000,000 ดอง ห้ามประกอบธุรกิจ ห้ามดำเนินการในสาขาบางสาขา หรือห้ามระดมเงินทุนตั้งแต่ 1 ปีถึง 3 ปี (ข้อ d และ e วรรค 6 มาตรา 188 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2015 แก้ไขและเพิ่มเติมในปี 2017)
สำหรับความผิดฐาน "หลีกเลี่ยงภาษี" นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำความผิด (ที่มีจำนวนเงินตั้งแต่ 1,000,000,000 บาทขึ้นไป) ตามบทบัญญัติของมาตรา 200 วรรค 3 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2558 แก้ไขเพิ่มเติมในปี 2560 จะต้องถูกปรับตั้งแต่ 3,000,000,000 บาท ถึง 10,000,000,000 บาท หรือถูกระงับการดำเนินการเป็นระยะเวลา 6 เดือนถึง 3 ปี ในขณะเดียวกัน นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำความผิดนี้ยังอาจต้องรับโทษเพิ่มเติมด้วยการปรับตั้งแต่ 50,000,000 ดองถึง 200,000,000 ดอง ถูกห้ามประกอบธุรกิจ ห้ามดำเนินการในสาขาบางสาขา หรือห้ามระดมเงินทุนตั้งแต่ 1 ถึง 3 ปี (ข้อ c และ d วรรค 5 มาตรา 200 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2015 แก้ไขและเพิ่มเติมในปี 2017)
ในกรณีที่ถูกตัดสินว่า “มีผลกระทบด้านลบต่อความมั่นคง ความสงบเรียบร้อย และความปลอดภัยทางสังคม และไม่สามารถแก้ไขผลที่ตามมาได้” นิติบุคคลเชิงพาณิชย์ที่กระทำ “ความผิดฐานลักลอบขนของผิดกฎหมาย” หรือ “ความผิดฐานหลีกเลี่ยงภาษี” อาจถูกระงับการดำเนินการถาวรได้เช่นกัน ตามบทบัญญัติแห่งมาตรา 79 และมาตรา 188 ข้อ 6 และมาตรา 200 ข้อ 5 แห่งประมวลกฎหมายอาญา 2558 แก้ไขเพิ่มเติมในปี 2560)
เหงียนเฮียน (VOV.VN)
มีประโยชน์
อารมณ์
ความคิดสร้างสรรค์
มีเอกลักษณ์
แหล่งที่มา
การแสดงความคิดเห็น (0)