สำนักงานตำรวจสอบสวนเสนอให้ดำเนินคดีจำเลยนายเหงียน วัน ลินห์ (เกิด พ.ศ. 2529 เจ้าหน้าที่การเงินธนาคาร) ในความผิดฐานยักยอกทรัพย์ จากข้อสรุปการสอบสวน สำนักงานใหญ่ ของธนาคาร TPBank (HUB HO) ทำหน้าที่จัดเก็บสินทรัพย์ต่างๆ รวมถึงทองคำ เงินสด เอกสารมีค่า ตราประทับสำคัญ สินทรัพย์ค้ำประกัน... สำหรับทองคำนั้น คลังจะถูกแบ่งออกเป็น 3 สถานะเพื่อการบริหารจัดการ

ด้วยเหตุนี้ TPBank จึงยินยอมที่จะเก็บทองคำของ SJC และ DOJI ไว้โดยจะจ่ายค่าธรรมเนียม ซึ่งรวมถึงการเก็บรักษาเป็นซีรีส์เดิม (เมื่อส่งคืน ทองคำจะได้รับในสภาพเดิม) และไม่ใช่แบบซีรีส์ (เมื่อส่งคืน ทองคำจะได้รับเต็มจำนวนที่เก็บไว้)

ในส่วนของการซื้อขายทองคำ ทองคำของ SJC จะถูกเก็บรักษาโดย TPBank และนำไปใช้ในการทำธุรกรรมซื้อขายกับลูกค้า ทองคำเป็นหลักประกัน (เป็นหลักประกัน) : TPBank ปล่อยกู้เงินให้กับลูกค้าและใช้แท่งทองคำของ SJC เป็นหลักประกัน หลังจากได้รับสินเชื่อแล้วทองจะถูกปิดผนึกตามข้อกำหนดของ TPBank และเก็บรักษาในห้องนิรภัย

โดยเฉพาะทองคำเพื่อการซื้อขายและทองคำที่เก็บรักษาไว้ จะมีการตรวจสอบรายการทองคำเป็นรายวันและเป็นระยะๆ โดยคณะกรรมการบริหารคลังสินค้าในวันที่ 30 มิถุนายน และ 31 ธันวาคมของทุกปี

ปากไวน์ 1 1155.jpg
ภาพประกอบ : ชีหง

ประมาณปี 2560 เหงียน วัน ลินห์ ดำรงตำแหน่งเหรัญญิก สมาชิกของคณะกรรมการบริหารการคลังที่ศูนย์ธุรกรรมสำนักงานใหญ่ของธนาคาร TPBank ลินห์สังเกตเห็นว่าทองคำที่จำนำในห้องนิรภัยมีความผันผวนน้อยมาก ลูกค้าที่จำนำทองคำมีตารางการชำระเงินและวันครบกำหนดที่ชัดเจนบันทึกไว้ในสมุดบริหาร การตรวจสอบและนับสินทรัพย์ประเภทนี้จะเกิดขึ้นเพียงปีละ 2 ครั้งเท่านั้น และมีการประกาศล่วงหน้า

ดังนั้น ลินห์จึงได้เสนอแนวคิดการจัดสรรทองคำไว้ในห้องนิรภัย (จัดเก็บในตู้เซฟเพื่อซื้อและขายทองคำ เก็บไว้ให้ผู้อื่น) จากนั้นจึงนำทองคำจากตู้เซฟไปจำนองเพื่อทดแทนทองที่ขาดแคลน เพื่อหลีกเลี่ยงการตรวจนับสินค้าคงคลังรายวัน

การจัดสรรทองคำอย่างซับซ้อน

จากข้อมูลทางบัญชี ลินห์สรุปได้ว่าลูกค้าชื่อ C. จำนองทองคำของ SJC มูลค่า 246 แท่ง แต่ชำระเงินเป็นกระดาษเท่านั้น และเก็บทองคำไว้ในโกดังถาวร ลินห์วางแผนยึดทองในตู้เซฟและเปลี่ยนเป็นทองที่คุณซีจำนองไว้แทน

เมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2560 หลังจากเสร็จสิ้นการตรวจนับทองคำสิ้นวัน โดยอาศัยความประมาทเลินเล่อของสมาชิกคนอื่นๆ ในคณะกรรมการบริหารคลังสินค้า ลินห์ได้นำทองคำของ SJC จำนวน 246 แท่งออกจากตู้เซฟซึ่งบรรจุ "ทองคำเพื่อการขายและการเก็บรักษา" และใส่ไว้ในถุงพลาสติกและใส่ในกล่องโลหะ

เมื่อเช้าวันที่ 6 กรกฎาคม 2560 ในระหว่างดำเนินการเปิดคลังสินค้าเพื่อรับเงินสำหรับสาขา ลินห์ได้นำกล่องโลหะบรรจุทองคำ SJC มูลค่า 246 แท่งมาที่คลังสินค้ากันชน (พื้นที่ภายนอกห้องนิรภัย ทางเข้าและทางออกของคลังสินค้ากันชนไม่ได้รับการจัดการและตรวจสอบ)

ในช่วงเช้าตรู่ หลินใช้เวลาช่วงที่เจ้าหน้าที่คลังเงินไปถอนเงินที่ตู้ ATM โดยเดินเข้าไปในโกดังเพื่อนำทองคำของ SJC จำนวน 246 แท่งไปขายในราคา 8.8 พันล้านดอง จำเลยนำเงินทั้งหมดข้างต้นฝากไว้ในบัญชีหลักทรัพย์

เมื่อสิ้นสุดวันทำงานในวันที่ 6 กรกฎาคม 2560 หลังจากดำเนินการตรวจสอบบัญชีกับคณะกรรมการคลังสินค้าและการจัดการกองทุน ลินห์ได้นำถุงทองคำของนายซี จำนวน 246 แท่ง ใส่ไว้ในตู้เซฟทองคำสำหรับ "ซื้อ ขาย และเก็บรักษา" เพื่อทดแทนสมุดทองคำที่ลินห์ได้นำไป ดังนั้นในช่วงระยะเวลาอันยาวนานนี้ สมาชิกคนอื่นๆ ในคณะกรรมการบริหารคลังสินค้าจึงไม่ตรวจพบว่ามีการขาดแคลนทรัพย์สิน

เมื่อวันที่ 22 มีนาคม 2562 คุณ C. ได้ชำระเงินกู้คืนครบถ้วนแล้ว และได้รับทองคำจากธนาคาร TPBank จำนวน 246 แท่ง เพื่อหลีกเลี่ยงการตรวจจับจำนวนทองคำที่หายไปซึ่งถูกจัดสรรไว้ ลินห์จึงตัดตราถุงทองคำของบริษัท DOJI ในห้องนิรภัย นำทองคำของ SJC จำนวน 246 แท่งออกมา แล้วใส่ไว้ในตู้เซฟที่มีทองคำที่ธนาคารซื้อและขาย

ภายในวันที่ 15 มกราคม พ.ศ. 2564 ณ ห้องนิรภัยที่อยู่ภายใต้ความรับผิดชอบของหลินห์ในการจัดการ ได้พบทองคำของ SJC เพิ่มอีก 561 แท่ง ซึ่งเป็นหลักทรัพย์ค้ำประกันเงินกู้จากธนาคารของนางเอช

เมื่อตระหนักว่าการใช้ทองคำที่จำนองไว้ของนางสาว H. ทดแทนทองคำ SJC จำนวน 246 แท่งที่จัดสรรไว้จะปลอดภัยกว่า หลินจึงนำกล่องโลหะที่บรรจุทองคำที่จำนองไว้ของนางสาว H. ออกจากห้องนิรภัยเพื่อทำลายกุญแจ จากนั้นจึงดึงทองคำ SJC จำนวน 246 แท่งออกมา บรรจุหีบห่อ ปิดผนึก และใส่ไว้ในตู้เซฟทองคำแบบ “ซื้อ ขาย และเก็บไว้” ลินห์เก็บทองที่เหลือไว้ในกล่องโลหะใน “โกดังเก็บของที่ปลอดภัย”

ภายในวันที่ 9 สิงหาคม พ.ศ. 2566 หลินห์ได้ส่งทองคำจำนวน 561 แท่งคืนให้กับนางสาวเอช. ไปยังห้องนิรภัย หลังจากที่คุณนายเอชชำระบัญชีแล้ว ก็ไม่มีทองจำนวนอื่นที่เหมาะสมในโกดังที่จะชดเชยทอง 246 แท่งที่เธอได้จัดสรรไว้ได้ ลินห์ไม่สามารถคืนมันได้ดังนั้นเธอจึงมอบตัว