ทศวรรษแห่งการขึ้นๆ ลงๆ ของบริษัทประกันภัยที่เพิ่งได้รับการตรวจสอบ

กรมบริหารและกำกับดูแลการประกันภัย ( กระทรวงการคลัง ) ได้ประกาศผลการตรวจสอบบริษัท Mirae Asset Prévoir Life Insurance Company Limited และ Cathay Vietnam Life Insurance Company Limited เมื่อเร็วๆ นี้

บริษัทประกันชีวิตทั้งสองแห่งรายงานกำไรเป็นประวัติการณ์ในปี 2566 (ปีรายงานล่าสุด) แต่ทั้งสองแห่งต้องเผชิญกับรายได้ที่ขึ้นๆ ลงๆ มานานกว่าทศวรรษ

ผลประกอบการของ Cathay Life ไม่แน่นอน

ตามรายงานทางการเงินของ Cathay Life ในช่วงปี 2559 ถึง 2566 (ซึ่งเป็นช่วงเวลาที่ประกาศงบการเงินล่าสุด) ปี 2566 ถือเป็นปีที่บริษัทมีกำไรก่อนหักภาษีเป็นประวัติการณ์ที่ 1,682 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 120% เมื่อเทียบกับกำไร 764 พันล้านดองในปี 2565

อย่างไรก็ตาม ในปี 2022 Cathay Life ประสบความสำเร็จในการเติบโตของกำไรที่สูงเมื่อเทียบกับฐานต่ำในปี 2021 ที่มีกำไรก่อนหักภาษี 51 พันล้านดอง

ที่น่าสังเกตคือ ในปี 2563 บริษัทบันทึกกำไรติดลบ 875 พันล้านดอง ในขณะที่ปี 2562 มีกำไรเพียง 47 พันล้านดองเท่านั้น

ก่อนหน้านี้ บริษัทประกันภัยจากไต้หวัน (จีน) แห่งนี้ยังบันทึกกำไรก่อนหักภาษีติดลบมากกว่า 285,000 ล้านดองในปี 2018 ในสองปีที่ผ่านมา กำไรของบริษัทประกันภัยอยู่ที่ประมาณ 72,000 ล้านดอง (2017) และ 152,000 ล้านดอง (2016) ตามลำดับ

แม้ว่ารายได้สุทธิจากธุรกิจประกันภัยจะแทบไม่มีความผันผวนสำคัญ โดยแตะระดับ 2,840 พันล้านดองในปี 2566 (เพิ่มขึ้นกว่า 3% เมื่อเทียบกับปี 2565) แต่ผลประกอบการของ Cathay Life กลับผันผวนอย่างต่อเนื่อง โดยส่วนใหญ่เกิดจากความผันผวนของรายได้จากกิจกรรมทางการเงิน

รายได้การดำเนินงานทางการเงินของ Cathay Life ในปี 2566 เพิ่มขึ้นกว่า 20% เมื่อเทียบกับปีก่อน

ณ สิ้นปี 2566 Cathay Life มีการลงทุนทางการเงินระยะยาวมูลค่า 20,880 พันล้านดอง (เพิ่มขึ้น 6,000 พันล้านดอง เมื่อเทียบกับปี 2565) และการลงทุนทางการเงินระยะยาวมูลค่า 4,738 พันล้านดอง (ลดลงกว่า 4,000 พันล้านดอง เมื่อเทียบกับปี 2565)

Cathay Life ลงทุนในการเงินระยะสั้นเป็นหลักโดยการฝากเงินกับธนาคารที่มีกำหนดระยะเวลา 3-12 เดือน โดยมีอัตราดอกเบี้ย 4% ถึง 9.5% ต่อปี

วิสาหกิจต่างๆ ใช้จ่ายเกือบ 5,000 พันล้านดองในการลงทุนทางการเงินระยะยาว โดยการฝากเงินออมในระยะเวลา 1 ปี โดยมีอัตราดอกเบี้ย 5.7% ถึง 9.86% ต่อปี

นอกเหนือจากการลงทุนในพันธบัตรขององค์กรและพันธบัตรรัฐบาลแล้ว พอร์ตการลงทุนทางการเงินระยะยาวของ Cathay Life ยังรวมถึงรหัสหุ้นต่างๆ เช่น MBB, MWG, ACB , PVD, FPT, HPG, TCB,...

Mirae Asset Prévoir ขาดทุนอย่างต่อเนื่อง

สำหรับบริษัท Mirae Asset Prévoir Insurance รายงานทางการเงินล่าสุดที่บริษัทเผยแพร่คืองวด 6 เดือนแรกของปี 2024 โดยกำไรก่อนหักภาษีลดลงอย่างรวดเร็วถึง 72% ในช่วงเวลาเดียวกัน โดยแตะที่เกือบ 52,000 ล้านดอง

บริษัทร่วมทุนประกันภัยฝรั่งเศส-เกาหลีไม่ได้ลงทุนในหุ้นจดทะเบียน แต่บริษัทจะฝากเงินออมไว้ที่ธนาคารเท่านั้นหลังจากได้รับกำไรจากพันธบัตรและใบรับรองกองทุน

เมื่อเปรียบเทียบกับผลประกอบการทางธุรกิจระหว่างปี 2555-2566 ในปี 2566 Mirae Asset Prévoir มีกำไรเป็นประวัติการณ์ที่ 303 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 210% เมื่อเทียบกับกำไรกว่า 97 พันล้านดองในปี 2565 และถือเป็นปีที่สองติดต่อกันที่มีกำไรเพิ่มขึ้น

อย่างไรก็ตาม ในปี 2021 กำไรก่อนหักภาษีของ Mirae Asset Prévoir ลดลง 26% แตะที่ 25,000 ล้านดอง ซึ่งถือเป็นปีที่สองติดต่อกันที่กำไรลดลง

ในปีก่อนหน้า ในปี 2020 Mirae Asset Prévoir มีกำไรก่อนหักภาษี 34 พันล้านดอง ลดลง 35% จากช่วงเวลาเดียวกัน กำไรปี 2019 พุ่ง 53,000 ล้านบาท เติบโต 149% ปี 2018 มีมูลค่า 21,000 ล้านดอง ลดลงร้อยละ 19; ปี 2560 มีมูลค่า 26 พันล้านดอง ลดลงร้อยละ 32 ปี 2559 มีมูลค่า 39,000 ล้านดอง เพิ่มขึ้น 95,000 ล้านดอง เมื่อเทียบกับการขาดทุนก่อนหักภาษี 56,000 ล้านดองในปี 2558

ปี 2558 ถือเป็นปีที่สี่ติดต่อกันที่บริษัทนี้มีรายงานกำไรก่อนหักภาษีติดลบ โดยเฉพาะปี 2014 มีมูลค่าติดลบ 31 พันล้านดอง ปี 2013 มีมูลค่าติดลบ 47 พันล้านดอง และปี 2012 มีมูลค่าติดลบ 37 พันล้านดอง

ตามข้อสรุปของการตรวจสอบ หน่วยงานจัดการได้ขอให้ Cathay Vietnam ตรวจสอบและดำเนินการพัฒนา ดำเนินการ และกำกับดูแลการดำเนินการตามกระบวนการทางธุรกิจภายในของบริษัทและระเบียบข้อบังคับในการจัดเตรียมผลิตภัณฑ์ประกันภัยร่วมผ่านสถาบันสินเชื่อให้เสร็จสิ้น

พร้อมกันนี้ ทบทวนและเสริมสร้างการดำเนินการกำกับดูแลกิจกรรมของหน่วยงานประกันภัย

นอกจากนี้ ให้ตรวจสอบค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานของตัวแทนประกันภัย ให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจประกันภัย และกฎหมายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง ตรวจสอบและปรับปรุงบัญชีค่าใช้จ่ายที่ไม่เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยการประกอบธุรกิจประกันภัย และรับผิดชอบในการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยภาษีอากร

บริษัท มิราเอ แอสเสท พรีโวร์ ประกันชีวิต จำกัด จะต้องทบทวนและเสริมสร้างความแข็งแกร่งในการบริหารจัดการการดำเนินการขายผลิตภัณฑ์ประกันภัยผ่านสถาบันสินเชื่อและสาขาธนาคารต่างประเทศ

ทบทวน ดำเนินการให้เสร็จสมบูรณ์ พัฒนา ปฏิบัติ และควบคุมดูแลกระบวนการและกฎเกณฑ์ต่างๆ ตรวจสอบเป็นประจำเพื่อให้มั่นใจว่าเป็นไปตามกฎหมาย กระบวนการทางธุรกิจ และกฎเกณฑ์ภายในของบริษัท

นอกจากนี้ ยังจำเป็นต้องทบทวนแก้ไขการบริหารจัดการตัวแทนประกันภัยและบุคคลที่เป็นสมาชิกองค์กรตัวแทนประกันภัย

ในทางกลับกัน ขอแนะนำให้ตรวจสอบค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานของตัวแทนประกันภัย ตรวจสอบให้แน่ใจว่าค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานธุรกิจประกันภัยเป็นไปตามกฎหมาย และตรวจสอบและปรับปรุงงานบัญชีและการทำบัญชีให้เป็นไปตามกฎหมาย

หลังการตรวจสอบ Mirae Asset Prévoir Insurance และ Cathay Vietnam ควรทำอย่างไร? กรมบริหารและกำกับดูแลการประกันภัย (กระทรวงการคลัง) เพิ่งประกาศผลการตรวจสอบบริษัท Mirae Asset Prévoir Life Insurance Company Limited และ Cathay Vietnam Life Insurance Company Limited

แหล่งที่มา: https://archive.vietnam.vn/mot-thap-ky-kinh-doanh-troi-sut-cua-doanh-nghiep-bao-hiem-vua-bi-thanh-tra/