Нарушения MB Ageas Life в страховых продажах

Существуют ли какие-либо положения о дисциплинарных мерах в отношении лиц, являющихся банковскими служащими в экосистеме MB Ageas Life?

По данным Министерства финансов, рынок страхования и каналы продаж страховых услуг через банки в последнее время стремительно развивались, однако были случаи, когда сотрудники некоторых банков предлагали, уговаривали и заставляли клиентов покупать страхование жизни или инвестиционное страхование, когда они приходили вносить деньги или брать кредит. Поэтому в 2022 году руководство Минфина поручило профильным подразделениям организовать проверки и ревизии по реализации страховок через банки.

Соответственно, Департамент по управлению и надзору за страхованием провел проверку деятельности четырех страховых компаний, включая MB Ageas Life Insurance Company Limited (MB Ageas Life), и выявил множество нарушений в процессе продажи страховок через агентские каналы, такие как банки, особенно на этапе консультирования банковских сотрудников и брокеров.

К типичным нарушениям относятся: отсутствие прямого консультирования клиентов или неполное руководство процедурами при реализации процесса, требуемыми документами и процедурами в соответствии с регламентами предприятия; Не обеспечение качества консультаций по страховым продуктам, что приводит к тому, что клиенты не до конца понимают страховые продукты; Разрешение другим лицам (другим личным агентам, банковским служащим) использовать iPad и коды агентов для помощи клиентам в вводе информации, а также ненадлежащее выполнение графика страховых взносов, утвержденного Министерством финансов...

По этому поводу газета Journalist & Public Opinion также опубликовала статью, в которой размышляет о клиенте, которому при внесении денег в банк был дан «двусмысленный» совет, в результате чего сберегательный депозит был превращен в договор страхования жизни MB Ageas Life. Статья гласит: «Клиент «по ошибке» купил страхование жизни. Что сказал банк?»

Известно, что в ходе проведения тематической проверки по реализации страховых продуктов через кредитные организации, филиалы иностранных банков и связанного с ними контента в MB Ageas Life в 2021 году и связанных с ним периодах было выявлено множество нарушений. В 2021 году MB Ageas Life будет продавать страховку только через 2 кредитные организации: филиалы иностранных банков (Bancassurance), включая банк и финансовую компанию MC, обе из которых являются частью экосистемы.

Соответственно, в ходе своей деятельности MB Ageas Life издала процедуры и положения, регулирующие содержание, связанное с содержанием деятельности страхового агентства в целом и страховых агентов в канале Bancassuranceurance (канал распространения страхового сотрудничества через банки), процесс получения, регистрации информации и отзывов от клиентов, участвующих в страховании, а также дисциплинарные меры в отношении отдельных страховых агентов Компании. Однако процедуры и положения компании... не содержат положений о дисциплинарных мерах в отношении лиц, являющихся сотрудниками агентской организации, которая является банком в экосистеме MB Ageas Life.

Кроме того, процесс управления и оценки торгового персонала канала Bancassurance не имеет контрольной точки для отслеживания элементов работы, которые должны быть выполнены на уровне руководства; механизм отчетности и мониторинга специально не регламентирован; и количественные критерии, связанные с управлением качеством, не были разработаны для оценки уровня выполнения работы на уровне руководства; Процесс набора и обучения агентов канала Bancassurance еще не включал в себя этап проверки с банком списка сотрудников, участвующих в обучении, перед его организацией.

Было установлено, что многие агенты не соблюдали правила в процессе продажи страховки. MB Ageas Life отчитался о расходах, которые не соответствовали закону о страховом бизнесе и налоговому законодательству.

В ходе выборочной проверки было выявлено 31 случай несоблюдения страховыми агентами установленных правил при осуществлении продаж страховых услуг, а именно: 5 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life) не соблюдали установленные компанией правила по информированию клиентов о заполнении информации и заявлений на страхование;

Имеются 4 страховых агента (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life), которые не соблюдают правила компании по встрече и контролю за клиентами для подписания файлов и документов;

Имеются 2 страховых агента (индивидуальные страховые агенты, подписавшие договоры с MB Ageas Life), которые не соблюдают правила компании, позволяющие другим лицам использовать их агентские коды или использовать агентские коды других лиц для осуществления страховой агентской деятельности;

11 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life) не обеспечили соблюдение регламента компании в части качества агентских консультаций;

Имеются 9 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life), которые не обеспечили соблюдение правил компании по использованию квитанций об уплате страховых взносов, несвоевременную передачу договоров страхования,...

Кроме того, MB Ageas Life учла расходы, связанные с деятельностью Bancassurance, в качестве вычитаемых расходов при определении налогооблагаемого дохода в 2021 году, что не соответствует закону о страховой деятельности и налоговому законодательству на общую сумму 5,96 млрд донгов, а именно: MB Ageas Life оплатила агентские комиссионные расходы по страховым договорам, которые были расторгнуты и еще не взысканы агентами, на сумму 748 457 млн донгов; MB Ageas Life оплачивает расходы по страховым договорам с предполагаемыми суммами комиссионных и бонусов по страховым договорам, использованными агентами, которые не являются точными по состоянию на 31 декабря 2021 года, на сумму 950 515 млн донгов; MB Ageas Life оплатила расходы Компания выплатила премии напрямую филиалам и физическим лицам, являющимся сотрудниками организующих агентов, в размере 3,24 млрд донгов; Компания MB Ageas Life оплатила стоимость фиксированных надбавок 31 индивидуальному агенту на сумму более 1 млрд донгов.

Как поступить с петицией MB Ageas Life?

На основании вышеуказанных нарушений Министерство финансов поручило генеральному директору MB Ageas Life Insurance Company Limited: Предложить финансовое решение на отчетный период 2021 года: Учет уменьшения вычитаемых расходов при определении налогооблагаемого дохода по корпоративному подоходному налогу в 2021 году, сумма составляет 5,9 млрд донгов;

В отношении расходов, имеющих схожее содержание, наименование, способ оплаты, подтверждающие документы и сопутствующие документы, что и расходы, указанные в Заключении проверки соответствующих отчетных периодов, Компании предлагается скорректировать бухгалтерский учет, определить, пересчитать, декларировать дополнительный корпоративный подоходный налог соответствующим образом, не распределять расходы, оплаченные страховыми компаниями, и не учитывать их в соответствии с правовыми нормами в средствах страхователей.

Министерство финансов поручило Департаменту управления и надзора за страховой деятельностью рассмотреть в заключении проверки факты административных правонарушений Общества (при их наличии) для рассмотрения дел об административных правонарушениях в сфере страхового дела; Главному налоговому департаменту поручено поручить Налоговому департаменту города Ханой и соответствующим подразделениям настоятельно рекомендовать и проверять декларирование и соблюдение компанией MB Ageas Life Insurance Company Limited налогового и счетного законодательства в отношении расходов, указанных в заключении инспекции, тем самым устраняя административные нарушения в области налогообложения и счетов-фактур (если таковые имеются), а также предоставляя рекомендации и ведение аналогичных дел.

Министерство финансов также поручило генеральному директору MB Ageas Life Insurance Company Limited выполнить следующие действия:

Рассматривать, завершать разработку, внедрение и контроль за внедрением процедур и положений в соответствии с правовыми нормами, регулярно проверять соблюдение законодательства, деловых процедур и внутренних положений Компании.

Издание нормативных актов, регламентирующих деятельность страховых организаций, должно обеспечивать неукоснительное выполнение правил организации деятельности страховых организаций, предупреждать и своевременно выявлять нарушения, допущенные страховыми организациями и лицами, входящими в состав страховых организаций, при осуществлении деятельности страховых организаций, а также обеспечивать соблюдение принципов честности, открытости и прозрачности в страховой деятельности для обеспечения прав участников страхования. В то же время процесс и правила должны содержать четкие положения, обеспечивающие строгое и законное обращение с отдельными агентами, организационными агентами и эксплуатирующим персоналом организационных агентов в случае нарушения правил.

Пересмотреть и усилить управление продажами страховых услуг через кредитные организации и филиалы иностранных банков для контроля за расторжением договоров страхования в целях обеспечения прав участников страхования и финансовой безопасности страховых компаний.

Пересмотреть и скорректировать обучение агентов и управление страховыми агентами, чтобы гарантировать, что страховые агенты соблюдают положения закона и Компании.

В процессе получения и обработки информации, рекомендаций и отзывов клиентов страховых компаний, в случае выявления нарушений, имеющих признаки преступления, записи и документы должны быть немедленно переданы в компетентный следственный орган или Народную прокуратуру для рассмотрения в соответствии с законом.

Продолжать пересматривать и корректировать операционные расходы страховых агентств, гарантируя, что расходы должны обслуживать деятельность страхового бизнеса, иметь полную подтверждающую документацию и доказательства и соответствовать правовым нормам, изложенным в статье 69 Указа № 73/2016/ND-CP, статье 22 Циркуляра № 50/2017/TT-BTC Министерства финансов, а также действующим правовым нормам.

По вопросам расходов на ведение страховой деятельности, которые еще не урегулированы Законом о страховом деле и документами по его реализации, проконсультируйтесь с компетентным государственным органом по вопросам их реализации.

Проверка и корректировка бухгалтерского учета и отчетности; Неотнесение расходов, понесенных страховыми компаниями, ведение бухгалтерского учета с нарушением установленных законодательством правил к средствам владельцев договоров страхования; Скорректировать учет расходов, указанных в Заключении проверки; Внедрить корректировки бухгалтерского учета налога на прибыль организаций в 2021 году и соответствующих связанных периодах.

Генеральный директор MB Ageas Life Insurance Company Limited несет ответственность за серьезное выполнение вышеуказанных рекомендаций и устранение всех недостатков настоящего Заключения. О результатах внедрения сообщить в письменном виде в Министерство финансов.

В следующей статье газета «Журналист и общественное мнение» расскажет о бизнес-процессе «золотой курицы» MB Ageas Life, которая получила «огромный» доход от продажи страховок благодаря финансовой экосистеме.

Источник