Следственное полицейское управление предложило привлечь к ответственности обвиняемого Нгуена Ван Линя (1986 года рождения, казначей банка) за хищение имущества. Согласно заключению расследования, в центральном офисе TPBank (HUB HO) централизованно хранятся активы, включая золото, наличные деньги, ценные бумаги, важные печати, залоговые активы... Для управления золотом казначейство разделено на 3 штата.

Соответственно, TPBank соглашается хранить золото SJC и DOJI за определенную плату, включая хранение исходной серии (при возврате золото будет получено в исходном состоянии), а не по сериям (при возврате будет получен весь объем хранимого золота).

Что касается торговли золотом, золото SJC хранится в TPBank и используется для сделок купли-продажи с клиентами. Золото в качестве обеспечения (в качестве залога): TPBank предоставляет клиентам кредиты и использует золотые слитки SJC в качестве обеспечения. После получения ипотеки золото опечатывается в соответствии с правилами TPBank и хранится в хранилище.

В частности, инвентаризация золота, предназначенного для торговли, и золота, находящегося на хранении, проводится ежедневно и периодически Советом по управлению складом 30 июня и 31 декабря каждого года.

рот вино 1 1155.jpg
Иллюстрация: Чи Хун

Примерно в 2017 году Нгуен Ван Линь был казначеем, членом Совета по управлению казначейством в Транзакционном центре штаб-квартиры TPBank. Линь заметил, что стоимость заложенного в хранилище золота колебалась незначительно, клиенты, заложившие золото, имели четкий график платежей и погашения, записанный в книге управления, проверка и подсчет этого типа активов проводились только два раза в год и объявлялись заранее.

Поэтому Линь придумал идею присвоить золото в хранилище (хранить его в сейфе для купли-продажи золота, оставляя его для других), а затем забрать золото из сейфа в залог, чтобы восполнить нехватку и обойти ежедневную инвентаризацию.

Изощренная схема присвоения золота

Из бухгалтерской информации Линь определил, что клиент по имени С. заложил 246 таэлей золота SJC, но заплатил только на бумаге и хранил золото на постоянном складе. Линь планировал изъять золото из сейфа и заменить его золотом, которое заложил г-н С.

5 июля 2017 года, завершив инвентаризацию золота на конец дня, Линь, воспользовавшись халатностью других членов Совета по управлению складом, забрал 246 таэлей золота SJC из сейфа, в котором находилось «золото для продажи и хранения», положил его в пластиковый пакет и поместил в металлический ящик.

Утром 6 июля 2017 года во время открытия склада для приема средств для отделений Линь принес металлический ящик с 246 таэлями золота SJC на буферный склад (пространство за пределами хранилища, вход и выход на буферный склад не контролируется и не контролируется).

Поздним утром, воспользовавшись временем, когда сотрудники казначейства отправились к банкомату, чтобы забрать средства, Линь отправился на склад, чтобы взять 246 таэлей золота SJC, и продал эти 246 таэлей более чем за 8,8 млрд донгов. Ответчик внес всю вышеуказанную сумму на счет ценных бумаг.

В конце рабочего дня 6 июля 2017 года, после проведения инвентаризации совместно с Советом по управлению складом и фондами, Линь поместил мешок с золотом г-на С, содержащий 246 таэлей, в золотой сейф «для покупки, продажи и хранения», заменив золотую книгу, которую забрал Линь. Поэтому в течение длительного периода времени другие члены Совета по управлению складом недостачи имущества не обнаруживали.

К 22 марта 2019 года г-н С. полностью погасил кредит и получил от TPBank 246 таэлей золота. Чтобы и впредь не допустить обнаружения пропавшего количества золота, которое было присвоено, Линь срезал печать с золотого мешка компании DOJI в хранилище, достал 246 таэлей золота SJC, затем положил его в сейф, содержащий золото, купленное и проданное банком.

К 15 января 2021 года в хранилище, которым управляла Линь, были обнаружены дополнительные 561 таэль золота SJC, которые являлись обеспечением по банковскому кредиту г-жи Х.

Понимая, что безопаснее использовать заложенное золото г-жи Х. для замены 246 таэлей золота СЮК, которые были присвоены, Линь вынес металлический ящик с заложенным золотом г-жи Х. из хранилища, чтобы взломать замок, извлек 246 таэлей золота СЮК, упаковал его, запечатал и положил в золотой сейф «купи, продай и сохрани». Оставшееся золото Линь хранил в металлическом ящике на «складе ответственного хранения».

К 9 августа 2023 года Линь вернул в хранилище 561 таэль золота, обещанного г-же Х. После того, как г-жа Х. оплатила счет, на складе не оказалось другого подходящего количества золота, чтобы компенсировать 246 таэлей золота, которые она присвоила. Линь не смогла вернуть его, поэтому она сдалась.